2024年12月份暫估年終獎多了，在2025年1月份發(fā)放年終獎，怎么做賬，老師？ 12月暫估: 借:管理費用5萬 貸:應付職工薪酬5萬
借應付職工薪酬， 貸利潤分配未分配利潤 可以只紅沖多的那一部分。
-
Q
假設2019年12月的一筆費用 在2020年1月份才收到發(fā)票 然后在2019年12月做暫估 借：管理費用 貸：應付職工薪酬 到2020年1月發(fā)票到的時候 又做一筆相同的 借：管理費用 貸：應付職工薪酬 那要沖掉2019年12月份那筆暫估 是 借：以前年度損益調整 貸：應付職工薪酬（全部紅字）嗎？
-
Q
老師我上年12月份把當年的年終獎20000元做在了12月份工資表中并計提了12月份的工資 借：管理費用—工資47627 貸：應付職工薪酬貸—工資47627 借：應付職工薪酬—工資3543 貸：其他應付款—個人社保3543 12月工資年終獎一月發(fā)放，二月申報個稅時年終獎算上年度還是這年的，47627元的應發(fā)工資包含年終獎，那我應該怎么申報的？申報數(shù)據(jù)應該是多少
-
Q
老師您好，我在2020年12月計提了年終,做賬借:管理費用 貸:應付職工薪酬-年終獎，在21年1月確認年終獎總金額，沖減多計提年終獎，借:應付職工薪酬-年終獎 貸:利潤分配-未分配利潤，請問我在21年2月將年終獎分配到各部門以及計提個稅，如何做賬呢？
-
Q
老師，去年12月底我計提了年終獎15萬 借 管理費用 貸 應付職工薪酬 今年5月實際發(fā)放申報14萬，匯算清繳也添增了，那現(xiàn)在我要怎么做賬，發(fā)放，借 應付職工薪酬 貸 銀行存款 那個差額1萬怎么處理
-
Q
老師，請問年終獎需要計提嗎？之前不知道有年終獎，在1月發(fā)了去年年終獎，我是在1月計提年終獎嗎？借：管理費用-辦公費，貸應付職工薪酬，付年終獎的時候：借：應付職工薪酬，貸：銀行存款 請問是這樣做嗎
熱門問答 更多>
-
老師，請問有加工收入，要結轉成本嗎，結轉產(chǎn)成品成本還是銷售成本？
-
老師，假如供應商24年給我們補貼款是20萬，假如我們訂20萬的貨他們會給20萬的貨。在沒有收到發(fā)票前我們的賬務處理是，借 庫存商品 20萬 貸 預付賬款20萬。收到發(fā)票后知道其進項稅是2.3萬且是專票，因此我們又對專票進行認證，然后進行賬務處理 借 庫存商品-2.3萬 貸 應交增值稅-進項稅 -2.3萬。貨已經(jīng)銷售完畢，但后來檢查又覺得這樣做不對，因為這個是供應商給的補貼款，應該是要沖減成本，又進行了賬務修改， 借主營業(yè)務成本 -20萬 預付賬款-20萬?，F(xiàn)在又感覺不對，老師能幫忙捋一捋嗎
-
老師，請問小規(guī)模的增值稅需要計提嗎
-
老師，填寫職工薪酬支出及納稅調整表，賬載金額、實際發(fā)生額、稅收金額分別怎么取數(shù)啊
-
出口退稅發(fā)票稽核是稽核什么、稽核時間嗎
-
電商企業(yè)有稅負率嗎？謝謝你了
-
怎么預繳外省稅務局增值稅，之前經(jīng)辦人已經(jīng)走了，用誰的身份進去，現(xiàn)在的辦稅員身份進去嗎
-
老板父母租的鋪面無償給老板開公司當辦公室，雙方都需要交什么稅
-
以前就是我們會把那個加班工資兩個周六的會顯現(xiàn)出來，就可能一一個周六是500，兩個就是各500，那現(xiàn)在的話就是站在那個勞動法的角度上的話，是不是。他們就建議就是可以把周六的這個加班的時間，然后就是怎么樣平攤到合理的。然后就算的是周一到周五的這種加班，可能周一到周五的就按算7點5個小時這樣子。然后每天少的那個半個小時就勻到周六里面去。如何計算這個工資表合理呢
-
2024年企業(yè)所得稅匯算清繳，不想退稅367.98元，在45項其他中調增了90282.33，退稅金額就是0元，但是公司固定資產(chǎn)原值只有59362.84元，本年折舊和稅收折舊都是5097.27元，沒有一次性抵扣。是不是調增45項其他有沖突？？謝謝老師。
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
可以在12月里重新做憑證不？
你好，可以啊，但是你得反結賬修改了。您直接修改管理費用那個上面金額就行。
而且會影響你的資產(chǎn)負債表利潤表和所得稅。
那就12月份里重新更正申報
可以的，可以這么做的。
好的，謝謝老師
老師，開門紅包怎么做賬？在12月份里沒有計提
借，管理費用福利費等 貸應付職工薪酬福利費。 借，應付職工薪酬福利費。貸，銀行存款 發(fā)放的當月計提支付就行。
好的，謝謝老師
不用客氣，工作愉快