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老師,我昨天申報了 24 年的企業(yè)所得稅,顯示我公司利潤彌補虧損一部分,抵扣一部分減免,最后不用交稅了,那我在 24 年底的賬上做了企業(yè)所得稅計提,這個月要做什么處理呢?

2025-01-15 09:50
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-01-15 09:52

你好,你這個做紅字憑證沖減計提的。

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快賬用戶1246 追問 2025-01-15 09:55

那計提的法定盈余呢?

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齊紅老師 解答 2025-01-15 09:56

你好按照實際的利潤來計提。 也需要補充去計提了

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快賬用戶1246 追問 2025-01-15 09:59

您的意思是,把沖掉的這部分企業(yè)所得稅費用也補充計提法定盈余?

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齊紅老師 解答 2025-01-15 10:00

是的,就是這個意思。

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你好,你這個做紅字憑證沖減計提的。
2025-01-15
您好 1、是要等我的虧算彌補完了,這部分稅金才會抵減企業(yè)所得稅嗎?--是的 2、如果彌補虧損3年,那么預(yù)交企業(yè)所得稅豈不是要留存在賬上3年甚至更加嗎?--是的,要么就申請退稅款。
2021-05-17
你好,可以申請退稅的,但是退稅不是那么簡單,需要查賬。
2021-04-14
借應(yīng)交稅費、企業(yè)所得稅貸利潤分配未分配利潤。
2025-01-21
哦,不需要做賬務(wù)處理的。
2023-09-14
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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