您好,不是,增值稅申報(bào)也是總金額除1.01的未稅收入
老師,我2023年計(jì)提一筆城建稅3元,會(huì)計(jì)分錄入錯(cuò)→借:稅金及附加3貸:應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額3。我2025年更正一筆:→借:應(yīng)交稅費(fèi)-銷(xiāo)項(xiàng)稅額3貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅3。但是我利潤(rùn)表出來(lái)“稅金及附加”沒(méi)有金額,底下的城市維護(hù)城建稅有3金額,導(dǎo)致利潤(rùn)表出現(xiàn)一級(jí)科目沒(méi)數(shù),二級(jí)科目有數(shù)的,申報(bào)提醒申報(bào)不了,麻煩老師看一下還需要再做一筆什么會(huì)計(jì)分錄比較好?麻煩會(huì)計(jì)分錄直接分享一下,上面按照老師的分錄還是利潤(rùn)表出現(xiàn):稅金及附加和城建稅不一直,導(dǎo)致申報(bào)提示
零申報(bào)的公司,固定資產(chǎn)只有一臺(tái)手機(jī)金額4970元,一直未計(jì)提折舊,有幾年了,現(xiàn)在想一次性作為費(fèi)用,怎么做會(huì)計(jì)分錄。
老師,廠(chǎng)房有一部分出租給對(duì)方,然后對(duì)方用的電費(fèi)怎么入賬?供電局開(kāi)給我們電費(fèi)發(fā)票,然后我們把對(duì)方用掉的電費(fèi)開(kāi)給對(duì)方,電費(fèi)我都是計(jì)入生產(chǎn)成本賬戶(hù)的,需要把已經(jīng)入賬的生產(chǎn)成本沖銷(xiāo)嗎?
老師,個(gè)體戶(hù)的所得稅怎樣計(jì)算
24年開(kāi)的發(fā)票,但25年這個(gè)合同取消了,需要把這個(gè)發(fā)票沖紅,是不是就會(huì)退回增值稅,那這個(gè)稅體現(xiàn)在哪呢?
一般納稅人去年14萬(wàn)買(mǎi)了貨車(chē),因?yàn)闆](méi)有銷(xiāo)項(xiàng)所以進(jìn)項(xiàng)就沒(méi)有抵扣;但是是符合抵扣條件的;今年以1萬(wàn)的價(jià)格轉(zhuǎn)讓出去了;增值稅怎么申報(bào)
老師,我們有四個(gè)公司,外賬分別做,那可以做一套大的內(nèi)賬嗎?怎么做呢
季度小規(guī)模納稅人只開(kāi)了一張2000元普票,分錄寫(xiě)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額嗎,不超30萬(wàn)免征增值稅還要做什么分錄嗎
小規(guī)模公司,去年進(jìn)貨成本3000元,做了3000的庫(kù)存商品,每個(gè)月銷(xiāo)售時(shí)記銷(xiāo)售成本300元,這個(gè)月,沒(méi)有進(jìn)貨,在賬面上的作為成本的庫(kù)存商品已經(jīng)沒(méi)有了,但是實(shí)際上,原材料還在,這個(gè)月在銷(xiāo)售的實(shí)際庫(kù)存還在,但是賬面上已經(jīng)每個(gè)月扣除成本300元扣完了,現(xiàn)在銷(xiāo)售貨還用記成本嗎
請(qǐng)問(wèn)商貿(mào)公司,在賣(mài)場(chǎng)買(mǎi)的燈具掛在裝修費(fèi)用合理不?(這批燈具大多是各個(gè)賣(mài)場(chǎng)維修時(shí)需要更換是買(mǎi)的)
農(nóng)村合作社也是免稅啊,意思是用不含稅金額咯,財(cái)務(wù)報(bào)表上的收入也是用不含稅金額咯?
您好,是的,免的增值稅再轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入
也有老師建議是按含稅金額來(lái)填列,這可咋整,
您好,2023年19號(hào)文,我是依據(jù)這個(gè)來(lái)回復(fù)的哦
意思是增值稅按系統(tǒng)自動(dòng)帶出的不含稅金額填列,利潤(rùn)表里的收入也安不含稅金額填咧,那部分含稅與不含稅金額的差額填入營(yíng)業(yè)外收入?這樣報(bào)表與增值稅收入就一致了,是這樣理解不?
您好,是的,是這么理解 的,