老師，我想問(wèn)下，我們公司比較小，代理記賬，因?yàn)闆](méi)有成本發(fā)票，后來(lái)老板以公司名義開(kāi)了許多加油的票，這個(gè)可以做成本票吧，怎么入賬呢，借管理費(fèi)用貸庫(kù)存現(xiàn)金？可以這樣嗎，因?yàn)槲覀兪菚?huì)計(jì)公司，就是靠銷(xiāo)售打電話出業(yè)績(jī)的，用這個(gè)加油票作為管理費(fèi)用合適嗎？

老師你好！有個(gè)合作社的問(wèn)題，這個(gè)合作社已經(jīng)成立了3年，在公戶(hù)銀行賬戶(hù)走賬已經(jīng)三年了，但是一直沒(méi)有在稅務(wù)局辦理開(kāi)票信息，最近才領(lǐng)了稅盤(pán)，可是財(cái)務(wù)公司在電子稅務(wù)局申報(bào)去年的企業(yè)所得稅的時(shí)候，收入成本費(fèi)用都有數(shù)字，可是他們沒(méi)有做任何賬，申報(bào)數(shù)字是亂填的，那么這樣的話我應(yīng)該如何建賬。

老師你好，我想請(qǐng)教下，我2021年的賬已經(jīng)結(jié)了，報(bào)表啥的都出了，不想再反結(jié)賬調(diào)整了，但是2021年還有一些費(fèi)用和成本是沒(méi)有支付過(guò)的，有些發(fā)票已經(jīng)開(kāi)了準(zhǔn)備在22年1月份支付，還有些發(fā)票還沒(méi)開(kāi)，那請(qǐng)問(wèn)我這個(gè)第四季度的企業(yè)所得稅季報(bào)可以把這些費(fèi)用和成本都加進(jìn)去么？那我22年的憑證要如何做呢，做以年度損益調(diào)整么？那發(fā)票沒(méi)開(kāi)的稅不知道的，要怎么計(jì)算呢？

請(qǐng)問(wèn)老師，審計(jì)這邊說(shuō)我們跨年暫估的成本費(fèi)用一定要提供依據(jù)，這依據(jù)該怎么做合適？本來(lái)就是錢(qián)沒(méi)付，人家不給開(kāi)發(fā)票，年后錢(qián)付了，發(fā)票也到了。這個(gè)費(fèi)用不是按百分比算的，是按未收到發(fā)票的金額計(jì)提的，而且對(duì)方開(kāi)的就是技術(shù)服務(wù)費(fèi)。單獨(dú)寫(xiě)技術(shù)服務(wù)費(fèi)，審計(jì)認(rèn)為這不能作為依據(jù)。您這邊有什么建議？謝謝

我們公司以有一個(gè)業(yè)務(wù),在2021年,先支付了4800月出去,當(dāng)時(shí)的賬務(wù)處理是: 借:其他應(yīng)收 4800 貸:銀行 4800 在21年的時(shí)候并沒(méi)有收到票,直到今年2023年才收到票,拿到票之后才發(fā)現(xiàn)對(duì)方是2021年就開(kāi)出來(lái)了,只是沒(méi)及時(shí)給我們,按照正常來(lái)說(shuō),這4800我們是要入成本/費(fèi)用的,但是現(xiàn)在2023年才取得2021的發(fā)票,請(qǐng)問(wèn)要怎么處理?