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老師,增值稅留底抵欠增值稅賬務要怎么處理

2025-01-10 15:30
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-01-10 15:35

留抵增值稅抵欠: 借:應交稅費-未交增值稅 ? ? ? ?營業(yè)外支出-滯納金 貸:應交稅費-增值稅-進項轉(zhuǎn)出

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快賬用戶8377 追問 2025-01-10 15:46

沒有滯納金

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快賬用戶8377 追問 2025-01-10 15:47

是借應交稅費增值稅銷項稅貸應交稅費進項稅額可以嗎

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齊紅老師 解答 2025-01-10 15:50

不是,借:應交稅費-未交增值稅 ? ? ? ? 貸:應交稅費-增值稅-進項轉(zhuǎn)出

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快賬用戶8377 追問 2025-01-10 15:51

我們不用進項稅額轉(zhuǎn)出啊,我們也沒有未交增值稅

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齊紅老師 解答 2025-01-10 15:53

抵欠稅就低減的未交增值稅呀,難道你以前沒有按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到應交稅費-未交增值稅體現(xiàn)欠稅?

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留抵增值稅抵欠: 借:應交稅費-未交增值稅 ? ? ? ?營業(yè)外支出-滯納金 貸:應交稅費-增值稅-進項轉(zhuǎn)出
2025-01-10
你好; 留抵進項稅在什么科目放著的 。 欠稅金額 掛的那個科目
2022-01-12
您好,您做一個正常計提增值稅正常繳納的憑證就可以 借應交稅費,應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應交稅費未交增值稅 借應交稅費未交增值稅貸銀行存款。
2022-08-18
你好,借應交稅費未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
2024-08-15
你好,二月份兒你有留底嗎?在主表里面有留底這個項目嗎?如果沒有的話,應該三月份申報。
2023-03-16
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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