2023年做的借：管理費(fèi)用 400貸：銀行存款400。然后2024更正。 分錄 借：以前年度損益調(diào)整-400借：以前年度損益調(diào)整 360借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) 40 。沒(méi)錯(cuò)吧，這樣下來(lái)應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)是在借方啊

那你這不是把專(zhuān)票當(dāng)普票用了么 不是把普票當(dāng)專(zhuān)票用了

額，是的，說(shuō)反了，這樣做的，上面的更正分錄是這樣做的對(duì)吧？

可以的? 用以前年度損益調(diào)整之后勾稽表關(guān)系的差額是調(diào)整的金額沒(méi)有問(wèn)題

差額就是以前年度損益調(diào)整的金額，我想問(wèn)下，做了帳務(wù)處理之后我還要干什么？2024年的申報(bào)就按照這個(gè)有差額的資產(chǎn)負(fù)債表跟利潤(rùn)表去申報(bào)企業(yè)所得稅嗎？

是的? ?正常申報(bào)就可以的

稅務(wù)不管申報(bào)的報(bào)表勾稽關(guān)系對(duì)不對(duì)得上嗎？怕稅務(wù)找我麻煩

不會(huì)的? 這個(gè)不會(huì)出異常? 本來(lái)調(diào)整的就會(huì)出現(xiàn)差額的 解釋清楚就可以了

會(huì)計(jì)是不是有個(gè)什么重大原則的，如果金額小的話(huà)，可以計(jì)入當(dāng)期損益，我這個(gè)可以用這個(gè)原則嗎？直接調(diào)整當(dāng)期損益，借：管理費(fèi)用-400 借：管理費(fèi)用-360 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)40，這樣可以嗎？

如果你是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則可以直接計(jì)入當(dāng)期，如果是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則建議調(diào)整

額，做了這個(gè)，1:還需要調(diào)整2023年的報(bào)表和匯算清繳嗎？2:2024年申報(bào)時(shí)需要備注什么的嗎？

做了這個(gè)需要做23年匯算清繳調(diào)整的? ?你金額就40差異 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下就直接計(jì)入當(dāng)期吧

現(xiàn)在已經(jīng)過(guò)去這么久了，還能更改23年的匯算清繳嗎？適用的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，，。沒(méi)有調(diào)過(guò)帳，沒(méi)有調(diào)過(guò)報(bào)表，就是想知道遇到這種情況，實(shí)際操作中都怎么做的

還有個(gè)方式就是這個(gè)進(jìn)項(xiàng)不抵扣了 直接做不抵扣認(rèn)證? 本身金額也不大?

主要是我已經(jīng)點(diǎn)了抵扣，并且已經(jīng)申報(bào)增值稅了