老師，速達5000工業(yè)版軟件你了解嗎？啟用的是進銷存與賬務(wù)相結(jié)合模式，生產(chǎn)系統(tǒng)驗收單審核后，期末結(jié)轉(zhuǎn)驗收單，領(lǐng)料單時，為什么系統(tǒng)提示已結(jié)轉(zhuǎn)憑證，可是財務(wù)系統(tǒng)沒有呢？我看原來做的賬，也沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本的憑證呢？查明細賬，只有入庫數(shù)，連個成本金額都沒有。

速達5000工業(yè)版軟件你了解嗎？啟用的是進銷存與賬務(wù)相結(jié)合模式，生產(chǎn)系統(tǒng)驗收單審核后，期末結(jié)轉(zhuǎn)驗收單，領(lǐng)料單時，為什么系統(tǒng)提示已結(jié)轉(zhuǎn)憑證，可是財務(wù)系統(tǒng)沒有呢？我看原來做的賬，也沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本的憑證呢？查明細賬，只有入庫數(shù)，連個成本金額都沒有

您好，老師，我們是一家小規(guī)模納稅人，企業(yè)成立5年一直沒有健全的賬目，沒用財務(wù)系統(tǒng)，帳目很亂，現(xiàn)在我剛進這家公司兩個月，1-5月份的賬目都是癱瘓的，現(xiàn)在在整理關(guān)于銷售票據(jù)，統(tǒng)計了銷售額和部分銷售費用，但是成本方面只有成品出入庫，沒有原材料數(shù)據(jù)。我計劃8月份按照常規(guī)的財務(wù)流程做財務(wù)報表出具利潤報表，但是遇到一個難題，我們的企業(yè)是這樣的，工廠那邊只有8-10人產(chǎn)生的費用都是計入生產(chǎn)成本，我們的財務(wù)人員和老板是在長沙市有一個店鋪，老板銷售經(jīng)理都在這邊，新的店鋪產(chǎn)生的租金、門面轉(zhuǎn)讓費、員工租的宿舍，房租水電這些費用我應(yīng)該走銷售費用還是管理費用，我們租了一個店鋪和2層房屋樓，供門面和財務(wù)人員、銷售人員住宿吃飯的，還有門面和辦公室涉及一些固定資產(chǎn)，我應(yīng)該怎么做賬比較好呢。

案例背景：案例企業(yè)（海城公司）為增值稅一般納稅人，使用用友ERP--U8軟件進行會計核算和業(yè)務(wù)處理，企業(yè)的存貨分別存放在“原料庫”（計價方法為先進先出法）和成品庫（計價方法為全月一次平均法）。企業(yè)的業(yè)務(wù)人員和會計人員主要包括：采購員（負責(zé)采購系統(tǒng)中除審核單據(jù)外的所有工作），銷售員（負責(zé)銷售系統(tǒng)中除審核單據(jù)外的所有工作），庫存管理員（負責(zé)庫存管理系統(tǒng)中除審核單據(jù)外的所有工作），業(yè)務(wù)主管（負責(zé)審核單據(jù)），會計（負責(zé)應(yīng)收款系統(tǒng)、應(yīng)付款系統(tǒng)和存貨核算系統(tǒng)的所有工作）。案例12022年1月18日，企業(yè)與大地公司簽訂銷售協(xié)議，大地公司訂購“XYZ”產(chǎn)品5臺，商定價格為每臺10000元，稅率13%。1月20日開出一張銷售專用發(fā)票并發(fā)貨。1月22日網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬收到全部款項。本企業(yè)產(chǎn)成品存放的倉庫為“成品庫”。案例22022年1月18日ABC產(chǎn)品加工完成入庫18臺，辦理了入庫手續(xù)。1月31日計算出產(chǎn)成品總成本共計120000元。要求：1.請分別說明案例1和案例2在ERP系統(tǒng)中的作業(yè)流程。2.產(chǎn)生記賬憑證的環(huán)節(jié)，請注明生成的會計分錄，有金額的需要注明金額

目的：實訓(xùn)存貨計劃成本法的核算資料：甲公司為一般納稅人，增值稅稅率為13%，材料按計劃成本核算。2021年6月初有關(guān)賬戶余額如下：“材料采購”科目余額218萬元；“原材料”科目余額980萬元；“材料成本差異”科日余額20萬元（貸方余額）；材料計劃單價每千克5萬元。材料驗收入庫時，材料成本差異即時結(jié)轉(zhuǎn)。本月發(fā)生下列有關(guān)業(yè)務(wù)：1.5日購進材料100千克，價款500萬元、進項稅額65萬元；運雜費5萬元，材料已驗收入庫，貨款已經(jīng)支付。2.10日購進材料一批、賬單已到，價款300萬元，增值稅為39萬元，簽發(fā)并承兌商業(yè)匯票，票面金額339萬元，材料尚未到達。3.15日，購入材料60千克，已驗收入庫，當(dāng)日未收到結(jié)算憑證。4.20日，月初在途材料全部到達，共計44千克，已驗收入庫。貨款已于上月支付5.31日，根據(jù)領(lǐng)料憑證匯總表，共領(lǐng)用320千克，其中產(chǎn)品生產(chǎn)耗用220千克，車間一殷耗用100千克。6.31日，本月15日購入的60千克材料結(jié)算憑證仍未到達，按計劃成本暫估材料款入賬。7.31日，結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料應(yīng)負擔(dān)的材料成本差異。要求：按照上述經(jīng)濟業(yè)務(wù)編制相關(guān)的會計分錄。