老師好，銷售固定資產(chǎn)車輛在稅控盤里面開增值稅發(fā)票，繳納稅款后，在記賬系統(tǒng)里面下的是固定資產(chǎn)，但是申報匯算清繳的時候提示增值稅申報表收入和記賬系統(tǒng)里面利潤表收入不符 ，差額剛好是一輛車的錢，這個要怎么處理

我司是增值稅一般納稅人，2017年購入車輛，已抵扣進項稅，現(xiàn)2023年出售自己使用過的車，給其他公司。 問題1、應(yīng)開具什么樣的 發(fā)票？可以開具稅率為13%的普票么？ 問題2、我司開出發(fā)普票時賬務(wù)處理是否如下 借：應(yīng)收賬款 貸：固定資產(chǎn)清理

已抵扣的固定資產(chǎn)清理報稅的時候按照13個點報未開票收入 但是賬務(wù)處理是按照固定資產(chǎn)清理走的 這就會導(dǎo)致增值稅和企業(yè)所得稅的營業(yè)收入對不上該怎么處理呢

處理銷售使用過的固定資產(chǎn)含稅1.13萬，開了專票， 賬務(wù)做的 借：應(yīng)收賬款1.13 貸：固定資產(chǎn)清理1萬，增值稅銷0.13。 清理利得 借固定資產(chǎn)清理0.15萬 貸 資產(chǎn)處置收益 0.15萬 利潤表只體現(xiàn)了0.15 增值稅里銷售額是1萬 這個差額 所得稅匯算的時候 要做什么處理？

處理銷售使用過的固定資產(chǎn)含稅1.13萬，開了專票， 賬務(wù)做的 借：應(yīng)收賬款1.13 貸：固定資產(chǎn)清理1萬，增值稅銷0.13。 清理利得 借固定資產(chǎn)清理0.15萬 貸 資產(chǎn)處置收益 0.15萬 利潤表只體現(xiàn)了0.15 增值稅里銷售額是1萬 這個差額 這個差額，在所得稅匯算的時候 要在哪個表里體現(xiàn)，做什么處理嗎？——濫竽充數(shù)的不要回答