久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
Q

老師,我公司客戶結賬時間有20號,25號,月底的因為之前會計做賬資產(chǎn)負債表里面原材料不對,想調(diào)賬這個月底調(diào)還是下個月底放年假調(diào)比較準確。因為20號結賬的客戶截止31號發(fā)走一些貨,

2024-12-29 16:20
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-12-29 16:21

您好,是供應商吧,因為您說原材料,這個月調(diào),因為是會計年度的年末了

頭像
快賬用戶4515 追問 2024-12-29 16:44

老師,我們是做電動車車架子的,因為之前會計走了,她做的賬原材料是負數(shù),老板說我接過來把原材料調(diào)過來,就是這個月31號,車間把管,小件都報庫存數(shù),因為之前會計做的賬只要貨還沒發(fā)走做好的成品也屬于原材料,車架子沒有入庫存商品。因為結賬日期不同,這樣月底盤庫存調(diào)賬準確嗎?

頭像
齊紅老師 解答 2024-12-29 16:49

您好,不準的,只要供應商送貨到倉庫就是借:原材料 ,沒來發(fā)票也要計提, 我們的操作是 月末統(tǒng)計供應商未開票的? 借:原材料 ?貸:應付-暫估 生產(chǎn)領用 ?借:生產(chǎn)成本? 貸:原材料 下月初把暫估全部沖回? ?借:原材料、(負)? 貸:應付-暫估(負)? 來多少發(fā)票入賬多少? ?借:原材料? ?進項? 貸:應付 本月又是 統(tǒng)計供應商未開票的? 借:原材料 ?貸:應付-暫估 就是這樣滾動,我們的賬是稅務查過,審計公司審過的,沒有稅務風險 車架子是完成品,不能入原材料的,我們沒有成本核算么

頭像
快賬用戶4515 追問 2024-12-29 17:23

老師,我看之前會計做的應該是做好車架子沒發(fā)走的都在原材料里面,月底結轉成本收入是按發(fā)走數(shù)量,

頭像
齊紅老師 解答 2024-12-29 17:26

您好,這個前任就是瞎做,產(chǎn)成品怎么能入原材料 ,她有沒有成本核算 ,我們車間的料工費分配到產(chǎn)成品

頭像
快賬用戶4515 追問 2024-12-29 17:33

老師,不是入原材料而是來管,小件入原材料,然后做成成品發(fā)給客戶的,月底核算成本,做好成品沒發(fā)的還在原材料里面,

頭像
齊紅老師 解答 2024-12-29 17:35

您好,這個沒看明白:做好成品沒發(fā)的還在原材料里面,這是他核算錯誤么

頭像
快賬用戶4515 追問 2024-12-29 17:45

老師,是這樣的我們進的管,小件入原材料,加工成車架子不入庫存商品,給客戶發(fā)多少算多少的成本利潤,加工好的成品沒發(fā)貨還是在原材料里面

頭像
齊紅老師 解答 2024-12-29 17:49

哦哦,這樣的呀,那我們生產(chǎn)好后是怎么做分錄入庫呀,這些原材料有進銷存明細表吧

頭像
快賬用戶4515 追問 2024-12-29 18:21

老師,我看一下生產(chǎn)好后沒有入庫還是在原材料里面,月末結轉時用多少成本就在原材料里面去多少?然后發(fā)給客戶多少記收入。我也是7月份在咱會計學堂報的課剛剛接觸這行也不知道了解的對嗎?

頭像
齊紅老師 解答 2024-12-29 18:25

您好,能分享一下前任成本核算后的分錄么,我覺得他這個有大問題,公司的利潤都是不實的

頭像
快賬用戶4515 追問 2024-12-29 18:47

老師,我下班了,明天我看一下。

頭像
齊紅老師 解答 2024-12-29 18:47

哦哦,好的,明天給我留言哈

頭像
快賬用戶4515 追問 2024-12-29 19:26

好的,老師,像這種結賬日期不統(tǒng)一情況下這個月底調(diào)原材料庫存數(shù)準確還是年底準確???結賬到20號的那些客戶21號到月底這段時間又發(fā)一些貨,這個月底車間把原材料庫存報過來,不包括21號到31號發(fā)走的那些貨,但是月末結轉成本20號結賬的是按11.21號到12.20號結轉,12.20以后的是1月結轉,12.20以后發(fā)的貨車間盤點庫存沒盤上,結轉成本又按照12.20號以后發(fā)貨單結轉,這些相當于結轉了2次成本對嗎?

頭像
齊紅老師 解答 2024-12-29 19:32

您好,每個月都要調(diào),收到貨就要記入原材料,不管有沒有發(fā)票,這樣才會賬實相符。 2.咱公司目前這個成本結轉的模式您得改,一點也不對,產(chǎn)成品核算根本不是這樣的,我寫一下 成本就3大塊:料工費,就是您統(tǒng)計的原材料、工資、制造費用 1.原材料不用分配方法,每個產(chǎn)品有BOM,單位產(chǎn)品耗用原材料 乘 產(chǎn)量就是全部用料 2.人工好分配,每個產(chǎn)品多少工時,總工資除本月生產(chǎn)工時就是單位工時 3.制造費用有些麻煩,不是直接的耗用,按生產(chǎn)特點選擇分配方法,上面的人工工時也是可以的,或者按完工產(chǎn)品產(chǎn)值,或機器工時。 借:生產(chǎn)成本-原材料? 貸:原材料 借:生產(chǎn)成本-人工? 貸:應付職工薪酬-工資 借:生產(chǎn)成本-制造費用? 貸:制造費用-結轉 借:庫存商品? ?貸:生產(chǎn)成本-結轉 銷售后 借:主營業(yè)務成本? ?貸:庫存商品

頭像
快賬用戶4515 追問 2024-12-30 07:18

老師,我問一下就是一般都是12.31號關賬,因為原彩料不準確要調(diào)賬,現(xiàn)在車間還在生產(chǎn),原彩料數(shù)也不準確,能不能1月底大盤點給個庫存數(shù),1月份關賬行嗎?

頭像
齊紅老師 解答 2024-12-30 07:21

您好,您說的關賬是我們有業(yè)務系統(tǒng)么,財務賬套的關賬本來就是1月,月末分錄沒做完呢

頭像
快賬用戶4515 追問 2024-12-30 07:29

老師,之前會計這個資產(chǎn)負債表里面那個2024年1月份年初數(shù)就是2023.12月份的期末數(shù),就是去年12月份關的賬吧,

老師,之前會計這個資產(chǎn)負債表里面那個2024年1月份年初數(shù)就是2023.12月份的期末數(shù),就是去年12月份關的賬吧,
頭像
齊紅老師 解答 2024-12-30 07:31

您好,可以這么理解,報表是連續(xù)的,下年初必須是上年末,

還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
咨詢
相關問題討論
您好,是供應商吧,因為您說原材料,這個月調(diào),因為是會計年度的年末了
2024-12-29
同學你好 1:應收賬款是存在,但是導致應收賬款需要進一步計提減值的事項在2016年12月31日是不存在的,所以作為新事項處理,表明事情發(fā)生在2017年
2021-08-03
同學你好 1,進行實質(zhì)性程序,對發(fā)生火災的時間進行確認,詢問相關人員,聘請專家檢測等? 2,對于多計提壞賬給出調(diào)整意見
2022-10-08
1,采用實質(zhì)性程序,詢問,聘請專家檢測等 2,那你這個在一四年的時候就相當于多具體的折舊,你現(xiàn)在要求他作出賬務調(diào)整處理。
2021-06-27
1,進行實質(zhì)性程序,對發(fā)生火災的時間進行確認,詢問相關人員,聘請專家檢測等 2,對于多計提壞賬給出調(diào)整意見
2021-06-27
相關問題
相關資訊

領取會員

親愛的學員你好,微信掃碼加老師領取會員賬號,免費學習課程及提問!

微信掃碼加老師開通會員

在線提問累計解決68456個問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

親愛的學員你好,我是來自快賬的齊紅老師,很高興為你服務,請問有什么可以幫助你的嗎?

您的問題已提交成功,老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼,可方便地進行更多提問!

會計問小程序

該手機號碼已注冊,可微信掃描下方的小程序進行提問
會計問小程序
會計問小程序
×