老師，早上好！ 現(xiàn)在是準(zhǔn)備報四季庋利潤表了。一二季度虧損，三、四季度盈利。在算三季度利潤總額時已把前二季度虧損余額含上。（比如前二季度虧10萬，三度實(shí)際盈利5萬，那么申報時三季度利潤總額是15萬）第四季度也是如此嗎？（4季度實(shí)際盈利10萬，還要加上一二季度虧損的10萬，即利潤總額申報20萬）是這樣嗎？
對的是的，填寫的都是本年累計的利潤。
-
Q
老師，你好！麻煩幫我看看這個企業(yè)所得稅申報對不，19年虧損兩萬多，20年前兩個季度都是虧損，第三季度盈利一萬多，申報表填寫利潤總額，彌補(bǔ)以前年度虧損與利潤總額一致對嗎，本來實(shí)際利潤是總體還在虧損
-
Q
老師 我司是小規(guī)模納稅人，在第一二三季度利潤總額都是負(fù)數(shù)了 虧了。在第四季度利潤總額就為盈利了2萬多，第一二三季度就不用交企業(yè)所得稅 第四季度就要交500多元。那我這虧的不能做彌補(bǔ)回來的 什么時候可以盈利了補(bǔ)回這虧損
-
Q
老師好，有實(shí)操過高新技術(shù)企業(yè)的老師嗎？農(nóng)業(yè)， 小規(guī)模納稅人，這個月開了143萬的普票， 2019年一季度利潤總額-2萬，二季度利潤總額~3萬，第三季度利潤總額-2萬，第四季度利潤總額-5萬， 2020年第一季度利潤總額-4萬，二季度利潤總額-3萬，三季度利潤總額-4萬，四季度利潤總額-5萬， 2021年第一季度利潤總額-3萬，第二季度利潤總額-4萬，第三季度利潤總額-5萬，第四季度利潤總額-6萬， 2022年第一季度利潤總額-7萬，第二季度利潤總額100萬， 企業(yè)所得稅怎么彌補(bǔ)以前年度虧損？還有加計扣除這塊具體怎么操作呢？平時預(yù)交企業(yè)所得稅還用填加計扣除這項(xiàng)嗎？ 謝謝
-
Q
2022年初單位未彌補(bǔ)虧損是100萬，利潤表第一季度盈利20萬，第二季度虧損-50萬，第三季度虧損是-10萬，電子稅務(wù)局第一季度申報企業(yè)所得稅利潤總額是20萬減去未彌補(bǔ)虧損20萬企業(yè)所得稅就是0，第二季度申報利潤總額是-30萬，第三季度申報利潤總額是-40萬，這樣申報下去，我的利潤總額-40萬，我還用了以前的未彌補(bǔ)虧損20萬，那我不是虧了20萬
-
Q
老師請問。第一季度盈利10萬，彌補(bǔ)去年虧損50萬。（23年虧損是50萬），請問第二季度假設(shè)盈利20萬，又彌補(bǔ)虧損20.第三季度盈利20，彌補(bǔ)虧損20. 截止到前3季度總盈利50萬，彌補(bǔ)虧損50個。第四季度如果盈利5萬，請問是只繳納5萬產(chǎn)生的企稅嗎？
熱門問答 更多>
-
老師你好，我這個工作經(jīng)歷那寫的不對啊，報考中級顯示工作年限不夠
-
老師你好，我報中級，你看我工作經(jīng)歷哪寫的不對啊，報考年限不夠
-
老師，24年暫估成本20萬，匯算清繳前收到10萬，剩余10萬已納稅調(diào)增，現(xiàn)在調(diào)增的10萬后，分錄該怎么寫，是把原暫估分錄紅沖，還要再充未分配利潤嗎？
-
老師，如果知道固定成本，還有變動費(fèi)用的變動率，利潤定50%，怎么算吊牌價
-
老師，對公賬戶轉(zhuǎn)款法人個人卡，怎么才能合理合法的轉(zhuǎn)賬？對公轉(zhuǎn)法人個人有啥稅收政策啥的嗎？或者紅線之類的
-
請問老師，今天6月份啟用金蝶標(biāo)準(zhǔn)版，然后把其他軟件的期末余額錄入到這個軟件中，但是在算利潤表的時候，系統(tǒng)把1-5月份的數(shù)據(jù)也加上成了本期數(shù)據(jù)，這個要怎么更正
-
今天發(fā)現(xiàn)2024年成本多結(jié)轉(zhuǎn)，5月已做完匯算清繳，如何在這個月6月做分錄調(diào)整呢
-
請問，電子發(fā)票怎么作廢，謝謝
-
老師，公司租給老板住的宿舍產(chǎn)生的房租和水電費(fèi)如何入賬？
-
職工交通費(fèi)抵扣怎么抵？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
老師，那計算企業(yè)所得稅時，是用這個利潤總額直接計算？還是用這個利潤總額減去一二季度虧損額后的利潤計算企業(yè)所得稅？
年累計的利潤總額-彌補(bǔ)虧損）*稅率-之前季度預(yù)繳
老師，我就是這個有點(diǎn)搞不明白？麻煩您再具體一點(diǎn)，謝謝
你年累計的利潤是20萬， 20萬減去之前的虧損， 沒有的話就是20×5%-之前季度繳納。
噢，明白了老師，非常感謝您！
不用客氣，工作愉快。
也就是說，全年累計利潤總額里肯定包含著那個虧損額，在計算所得稅吋是用（減去虧損后）的利潤總額計算的，對嗎？
是的對的是的對的。
感謝老師?非常受教！辛苦老師了！
不用客氣，工作愉快。