我公司2016年成立，注冊資金是1千萬（認繳），2016年建賬時我做的第一個分錄就是借：其他應(yīng)收款-老板 1千萬，貸：實收資本1千萬，（當時沒有收到注冊資金1千萬），然后在以后的賬務(wù)里，我把日常的老板報銷的費用款和老板轉(zhuǎn)進來的款項都來沖減其他應(yīng)收款?，F(xiàn)在感覺這樣做是不是不對，我沒有收到1千萬的款卻做了1千萬的實收資本，我想把它改過來，這情況能改嗎？怎么改好呢？

老師，您好。2020年1月我單位預(yù)付了一筆7萬貨款給供應(yīng)商，3月收到貨和發(fā)票，對應(yīng)做入主營業(yè)務(wù)成本科目內(nèi)，當年度企業(yè)所得稅申報后，稅務(wù)局說供應(yīng)商開具的發(fā)票有問題，需要將這7萬元從主營業(yè)務(wù)成本內(nèi)剔除出來。剔除修正后，導(dǎo)致賬上應(yīng)付賬款借方一直掛著7萬，現(xiàn)已經(jīng)聯(lián)系不上供應(yīng)商。請問這筆賬務(wù)該如何處理？能否做壞賬呢？以下是該筆業(yè)務(wù)做出的分錄： 1.借：應(yīng)付賬款 7萬 貸：銀行存款 7萬 2.借：主營業(yè)務(wù)成本 7萬 貸：應(yīng)付賬款 7萬 3.借：主營業(yè)務(wù)成本 -7萬 貸：應(yīng)付賬款 -7萬

我公司拆除了一個固定資產(chǎn)原值460370元，這個資產(chǎn)未提足折舊，凈值197958.40，2022年12月付拆除20000元，12月分錄：借：其他應(yīng)付款貸：銀行存款2023年1月份才能取得3000元殘值清理收入，就是12月份我只付了拆除費用2萬，準備23年1月收到殘值費后一并做清理，那我12月份2萬元怎么轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理，1月份收到3千元的殘值費，應(yīng)該怎么賬務(wù)處理？具體的分錄，謝謝！

我公司拆除了一個固定資產(chǎn)原值460370元，這個資產(chǎn)未提足折舊，凈值197958.40，2022年12月付拆除20000元，12月分錄：借：其他應(yīng)付款貸：銀行存款2023年1月份才能取得3000元殘值清理收入，就是12月份我只付了拆除費用2萬，準備23年1月收到殘值費后一并做清理，那我12月份的2萬元在1月份怎么轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理？1月份收到3千元的殘值費，應(yīng)該怎么賬務(wù)處理？具體的分錄，謝謝！

請教老師：我公司是辦公室不動產(chǎn)租賃的企業(yè)。 問題1：公司達到稅收標準之后， 返還的1年辦公室租金 2千萬 怎么入賬？ 問題2：對方之前開給我們的發(fā)票 要不要退回沖紅？ 問題3： 那返給我們的2千萬租金就開張收據(jù)給對方就好了麼？ 問題4：這個賬務(wù)處理，怎么做？是要確認收入？還是掛其他應(yīng)付款呢？ 做收入那樣利潤就很高很高，增值稅所得稅不是要交很多了。。。。掛其他應(yīng)付款的話，這個錢以后是不會還了的。