6月份收到進項發(fā)票時分錄是借原材料，借應交稅費應交進項稅額，貸銀行存款。那么下月抵扣進項發(fā)票時分錄怎么寫呢老師？

老師您好！收到當月或之前有留底的進項稅額的材料發(fā)票，應該怎么做分錄呢，是借原材料，借應交增值稅進項稅，還是做應交增值稅待抵扣進項稅呢，貸銀行存款

老師，公司員工報銷的發(fā)票，存在珠寶首飾類發(fā)票，普票，稅務局核查貴重金屬，發(fā)現(xiàn)需要繳納增值稅，分錄應該怎么做？我平時的分錄是：進項票勾選后：借應交增值稅待抵扣稅金，借應交增值稅進項，計提：借應交增值稅銷項，貸應交增值稅進項，貸應交未交增值稅，然后繳納的時候，借應交未交增值稅，貸銀行存款

老師 我們是房地產(chǎn)開發(fā)公司 現(xiàn)在是預售 開的發(fā)票也是不征稅發(fā)票 進項發(fā)票現(xiàn)在記的都是待抵扣進項稅額 進項發(fā)票都做了認證 我們3月份開了一張有稅額的發(fā)票 增值稅是240 領(lǐng)導說讓把這筆稅額用待抵扣給抵了 我做的分錄： 借：應交稅金-應交增值稅-進項稅額 貸：應交稅金-待抵扣進項稅額 借：應交稅金-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅金-應交增值稅-進項稅額 老師 您看我做的分錄對嗎 謝謝老師

老師 我們是房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè) 有一張發(fā)票是老項目不能抵扣 我們現(xiàn)在是預售所以進項發(fā)票記的都是待抵扣進項稅額 這張發(fā)票領(lǐng)導說讓做轉(zhuǎn)出 分錄： 借：其他業(yè)務支出 應交稅金-應交增值稅-進項稅額 其他業(yè)務支出（稅金） 貸：應交稅金-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 銀行存款 請問老師 分錄第二部 應交稅金-應交增值稅-進項稅額還是記應交稅金-待抵扣進項稅額 呢 謝謝老師