你好，老師，我們公司主營(yíng)汽車(chē)維修，汽車(chē)配件批發(fā)等，一般納稅人，實(shí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，現(xiàn)在相關(guān)部門(mén)要求我們計(jì)提安全費(fèi)用，我做的分錄是借：管理費(fèi)用，貸：專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款，做了這個(gè)分錄之后我期末結(jié)轉(zhuǎn)的完資產(chǎn)負(fù)債表是不平的，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)問(wèn)題怎么解決呢

你好老師，我公司是一般納稅人，主營(yíng)汽車(chē)維修與汽車(chē)配件批發(fā)，每個(gè)季度廠家會(huì)給我們一定金額的返利，返利的金額在我們應(yīng)付的配件款中扣除，且廠家給我們開(kāi)票的金額是扣除返利后的金額，數(shù)量不變，單價(jià)上做了折扣，這種我應(yīng)該怎樣賬務(wù)處理呢

請(qǐng)問(wèn)一下，我們公司體育培訓(xùn)的，公司有一個(gè)企業(yè)微信收款碼，有個(gè)人支付了培訓(xùn)費(fèi)1000元，讓我們給他開(kāi)具發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)是個(gè)人直接掃公司企業(yè)微信二維碼支付的，然后這個(gè)錢(qián)由第三方財(cái)付通公司從1000元扣下2.5的手續(xù)費(fèi)后，直接打給我公司賬戶(hù)上1000-2.5=997.5元嗎？請(qǐng)問(wèn)我們要給客戶(hù)開(kāi)1000元發(fā)票，該怎么做分錄呢？

我們修理店是小規(guī)模納稅人，客戶(hù)修車(chē)，開(kāi)票按汽車(chē)維修服務(wù)費(fèi)開(kāi)票出去。沒(méi)有收到款，怎么做會(huì)計(jì)分錄？收到了款，又怎么做會(huì)計(jì)分錄？ 開(kāi)票出去了，不管普通發(fā)票還是專(zhuān)票，客戶(hù)付款一定要求付到公賬上嘛？可是我們小公司進(jìn)的機(jī)油配件都沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)票，讓人家開(kāi)票，就要收稅點(diǎn)，價(jià)格貴很多。沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)，客戶(hù)又要開(kāi)銷(xiāo)項(xiàng)，就會(huì)導(dǎo)致我們企業(yè)所得會(huì)高，要交企業(yè)所得稅。請(qǐng)問(wèn)這種怎么處理呢？公司利潤(rùn)很低，想不交稅或者少交

老師，客戶(hù)沒(méi)有直接對(duì)公付貨款，微信轉(zhuǎn)給股東貨款，然后股東又把這次貨款轉(zhuǎn)入了公司的公賬，等于是2筆業(yè)務(wù)，可以一起做賬嗎？怎么做賬？產(chǎn)品是公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入來(lái)的。客戶(hù)也沒(méi)有要發(fā)票，