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請(qǐng)問(wèn)一下老師,高新技術(shù)企業(yè),第四季度盈利200萬(wàn),如果季度申報(bào)會(huì)交很多所得稅,匯算如果享受加計(jì)可能又會(huì)退稅,現(xiàn)在不想去弄退稅,怎么調(diào)整第四季度少交,后面補(bǔ)交呢?

2024-12-11 21:11
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-12-11 21:14

高新技術(shù)企業(yè)想在四季度少交、匯算清繳時(shí)再補(bǔ)交所得稅,可這樣調(diào)整:一是合理歸集分?jǐn)傃邪l(fā)費(fèi)用,梳理四季度研發(fā)費(fèi)用并合理分?jǐn)偪缙陧?xiàng)目;二是利用優(yōu)惠及扣除項(xiàng)目,如加速折舊、充分扣除未扣項(xiàng)目; 可以做相關(guān)暫估

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快賬用戶1676 追問(wèn) 2024-12-11 21:15

加速折舊

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快賬用戶1676 追問(wèn) 2024-12-11 21:16

比如200萬(wàn)第四季度交,實(shí)際匯算研發(fā)加計(jì)100萬(wàn),只有100交稅,那要去退100的利潤(rùn)稅金,太恐怖了

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齊紅老師 解答 2024-12-11 21:18

是的!可以做研發(fā)費(fèi)用暫估,后期再?zèng)_暫估

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快賬用戶1676 追問(wèn) 2024-12-11 21:20

已經(jīng)第四季度了,做暫估?一個(gè)月你能暫估100萬(wàn)研發(fā)費(fèi)用?

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齊紅老師 解答 2024-12-11 21:30

后期確實(shí)能產(chǎn)生這么多,一般是可行的,以上是老師的建議哦!

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