你把這個數(shù)字帶進去我看一下。

就是其他應收款——個人社保 ，借方有余額，這個余額是給股東繳納社保產生的，而工資表上沒有這兩位股東

單位出嗎？借營業(yè)外支出貸，其他應收款 這個

嗯嗯 單位出，這個股東的繳納社保，單位部分也是單位出，個人部分也是單位出，那這個到時候企業(yè)所得稅的時候能稅前扣除嗎

不可以 抵扣不了的

企業(yè)所得稅匯算清繳單位部分和個人部分都不能稅前扣除嗎。