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2.甲公司為增值稅一般納稅人,生產(chǎn)銷售AB兩種產(chǎn)品,A產(chǎn)品采用一般計稅方式,稅率13%,B產(chǎn)品采取簡易計稅方式,稅率3%。本月甲公司發(fā)生以下業(yè)務(wù):(1)為營銷部購買商務(wù)車一輛33.9萬元,其中不含稅金額30萬元,進項稅麟3.9萬元;2)為外縣營銷區(qū)域租用公寓四套,租期一年,租金21.8萬元,其中進項稅額1.8萬元租公寓三間為營銷中心辦公室,一間為營銷人員居住。本月A產(chǎn)品車間購買鋼材500噸,金額169.5萬元,其中進項稅額19.5萬元;B產(chǎn)品間調(diào)撥使用A車間水泥350噸,調(diào)撥成本10萬元。4)本月銷售A產(chǎn)品1200噸,實現(xiàn)含稅收入113萬元,銷售B產(chǎn)品2100噸,實現(xiàn)含稅收入206萬元。以上業(yè)務(wù)供應(yīng)商均為一般納稅人,均取得了供應(yīng)商開具的增值稅專用發(fā)票,當月不能抵扣的進項直接計入相關(guān)資產(chǎn)成本,無需按轉(zhuǎn)出處理,不考慮其他因素。要求(金額用萬元,保留兩位小數(shù)):-2-

2024-12-06 23:04
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-12-06 23:14

你好重復(fù)了已經(jīng)恢復(fù)了一個

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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