您好！老師我問下，我公司從2022年7月到2023年9月一直沒開過發(fā)票，但是都做了無票收入，現(xiàn)在要開發(fā)票金額一百多萬，我怎么報(bào)稅和做賬務(wù)處理那？…

老師?你好，小規(guī)模納稅人，建筑勞務(wù)公司，交保證金收不回來把對(duì)方告了，2022年發(fā)生了仲裁費(fèi)23000元，一直到今年2023年匯算清繳前都沒有發(fā)票，所以今年5月匯算清繳時(shí)做了納稅調(diào)增，后來今年的7月份又退了一半的仲裁費(fèi)回來，我把收到的退款做了入賬借：銀行存款 貸：管理費(fèi)用-訴訟費(fèi) 借方負(fù)數(shù)，賬務(wù)處理對(duì)嗎？然后9月份才收到法院開來的7千元的發(fā)票，這發(fā)票我要怎么入賬？24年匯算清繳時(shí)是不是也要做納稅調(diào)減這7千的發(fā)票額？

老師你好，請(qǐng)問公司2023年12月份開具發(fā)票，但是相應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票要到2024年一月份才能取進(jìn)來，這種情況做賬估入庫的金額能不能稅前扣除？ 到2024年1月 取得發(fā)票是不是直接放在2023年的賬戶入庫后面呢

老師，你好，由于我公司2023年12月份開了一千多萬的發(fā)票，材料發(fā)票在2024年1月份，也就是現(xiàn)在開進(jìn)來。2023年12月份可以暫估這部分材料發(fā)票的金額嗎？

2023年12月，計(jì)提了2024年1月才開具出來的發(fā)票，直接進(jìn)入各項(xiàng)費(fèi)用，進(jìn)項(xiàng)稅掛在待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅。 2024年1月，處理的時(shí)候是直接發(fā)票認(rèn)證后，待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)增值稅進(jìn)項(xiàng)稅嗎？還是需要紅沖掉2023年12月的計(jì)提，2024年1月重新在做分錄