老師你好，我們是一家汽車(chē)銷售公司，本月在電子稅務(wù)局系統(tǒng)申報(bào)的時(shí)候，自動(dòng)帶出來(lái)了需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的金額為56660.40元，其中廠家給我的折讓稅額為：18880.00元，剩余：37780.00，發(fā)票也沒(méi)有收到，應(yīng)該是也是廠家給我的發(fā)票有問(wèn)題我們已經(jīng)認(rèn)證抵扣的稅額，之前的會(huì)計(jì)他把廠家給我們開(kāi)的折讓證明部分是把進(jìn)項(xiàng)稅額在借方做的負(fù)數(shù)，請(qǐng)問(wèn)我應(yīng)該怎么處理？我還是按照他的方法把折讓部分做在借方負(fù)數(shù)對(duì)嗎？把把稅務(wù)申報(bào)系統(tǒng)帶出的總進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出部分的差額在做一筆會(huì)計(jì)分錄： 借方：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）：37780.40 貸方：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）：37780.40 這樣處理還是應(yīng)該怎么做？

某零售企業(yè)(一般納稅人)2020年10月初“庫(kù)存商品”賬戶余額15000元,“商品進(jìn)銷差價(jià)”賬戶貸方余額3900元，10月份發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。(1)、購(gòu)進(jìn)商品取得專用發(fā)票，進(jìn)價(jià)金額43290元，進(jìn)項(xiàng)稅額5627.7元，款已付，商品入庫(kù)，售價(jià)金額50000元。(2)、銷售商品取得不含稅售價(jià)金額:51000元，款已收到現(xiàn)金存入銀行，同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)商品銷售成本。(3)、盤(pán)點(diǎn)商品，商品實(shí)存金額大于賬面金額的差額為150元(售價(jià))，原因待查，上月綜合差價(jià)率26%。(4)、月末按綜合差價(jià)率計(jì)算法計(jì)算并結(jié)轉(zhuǎn)本月已銷商品應(yīng)分?jǐn)偟倪M(jìn)銷差價(jià)。要求:①做出上述業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄。2計(jì)算“庫(kù)存商品”和“商品進(jìn)銷差價(jià)”賬戶的月末余額，計(jì)算月末庫(kù)存商品的進(jìn)價(jià)金額。上面的業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)還有要求里面的題目怎么做

“庫(kù)存商品”賬戶余額15000元，“商品進(jìn)銷差價(jià)”賬戶貸方余額3900元，10月份發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：(1)購(gòu)進(jìn)商品取得專用發(fā)票，進(jìn)價(jià)金額43290元，進(jìn)項(xiàng)稅額5627.7元，款已付，商品入庫(kù)，售價(jià)金額50000元。(2)銷售商品取得不含稅售價(jià)金額:51000元，款已收到現(xiàn)金存入銀行，同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)商品銷售成本。(3)盤(pán)點(diǎn)商品，商品實(shí)存金額大于賬面金額的差額為150元(售價(jià))，原因待查，上月綜合差價(jià)率26%。(4)月末按綜合差價(jià)率計(jì)算法計(jì)算并結(jié)轉(zhuǎn)本月已銷商品應(yīng)分?jǐn)偟倪M(jìn)銷差價(jià)要求:①做出上述業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄。②計(jì)算“庫(kù)存商品”和“商品進(jìn)銷差價(jià)”賬戶的月末余額，計(jì)算月末庫(kù)存商品的進(jìn)價(jià)金額。題目都是完整的會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)還有要求②的計(jì)算怎么算

老師好！6月份已抵扣已做賬的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，現(xiàn)在需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我現(xiàn)在是不是做賬的時(shí)候就把原先的分錄沖紅，重新做新的分錄就可以還是電子稅務(wù)局 進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證那里 也需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的具體流程是什么樣的， 這份發(fā)票之前做的是辦公費(fèi)，需要進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，做福利費(fèi)，分錄借:管理費(fèi)用--辦公費(fèi)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，貸:應(yīng)付賬款 謝謝！

老師你好，賬務(wù)處理上待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)的金額遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于報(bào)表上的進(jìn)項(xiàng)稅額。老師，請(qǐng)問(wèn)這種情況是不是證明 有許多票是沒(méi)有入賬的？（已經(jīng)勾選賬上沒(méi)有入賬，導(dǎo)致待抵扣轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)稅額之后待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的余額為負(fù)數(shù) 老師，除了這種情況，還有什么情況會(huì)導(dǎo)致待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額為為負(fù)數(shù)？但是曾值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)，是沒(méi)有留底，和已勾選的發(fā)票的