公司有一筆業(yè)務，對方給了不部分款，還差兩萬就是不給了，這邊就不給他開票了?？畲蛉牍珣袅?，18.8萬。應該是20.8萬，欠款2萬，這邊就不給對方開發(fā)票了，這個賬怎么做??？做未開票收入嗎？還是做預收賬款18.8萬？
你好，同學，如果對方取得全部商品控制權，未開票部分也需要確認收入。 借：銀行存款18.8 應收賬款2 貸：主營業(yè)務收入20.8/1.13=18.41 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）2.39
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老師，我們之前給對方付了100萬，我們當時做了借預付款，貸銀行存款，但是現(xiàn)在對方給我們開票開了了120萬，沖之前預付款就是借預付款100萬，貸主營業(yè)務收入，應交稅費-進項稅，多了20萬，這筆20萬應該怎么做賬呢
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7月31號收到款未發(fā)貨未開票 借銀行存款30萬 貸預收賬款商家30萬 轉(zhuǎn)賬給總部10萬讓總部代開發(fā)票 總部7月未給客戶開票 借應付賬款總部10萬 貸銀行存款10萬 8月1號不轉(zhuǎn)總部款讓總部替分公司開票了 20萬先不轉(zhuǎn)了 7月只轉(zhuǎn)了10萬算還總部欠款了吧 那分公司賬上還有20萬 【等8月發(fā)貨了客戶收到貨無誤】就需要做 借應收賬款30萬 貸主營業(yè)務收入28萬 應交稅費銷項稅額2萬 借主營業(yè)務成本25萬 貸庫存商品25萬 借銀行存款30萬 貸應收賬款30萬 就這些了吧？ 那怎么把預付賬款30萬沖掉呢？
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7月31號收到款未發(fā)貨未開票 借銀行存款30萬 貸預收賬款商家30萬 轉(zhuǎn)賬給總部10萬讓總部代開發(fā)票 總部7月未給客戶開票 借應付賬款總部10萬 貸銀行存款10萬 8月1號不轉(zhuǎn)總部款讓總部替分公司開票了 20萬先不轉(zhuǎn)了 7月只轉(zhuǎn)了10萬算還總部欠款了吧 那分公司賬上還有20萬 【等8月發(fā)貨了客戶收到貨無誤】就需要做 借應收賬款30萬 貸主營業(yè)務收入28萬 應交稅費銷項稅額2萬 借主營業(yè)務成本25萬 貸庫存商品25萬 借銀行存款30萬 貸應收賬款30萬 就這些了吧？ 那怎么把預收賬款30萬沖掉呢？
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7月31號收到款未發(fā)貨未開票 借銀行存款30萬 貸預收賬款商家30萬 轉(zhuǎn)賬給總部10萬讓總部代開發(fā)票 總部7月未給客戶開票 借應付賬款總部10萬 貸銀行存款10萬 8月1號不轉(zhuǎn)總部款讓總部替分公司開票了 20萬先不轉(zhuǎn)了 7月只轉(zhuǎn)了10萬算還總部欠款了吧 那分公司賬上還有20萬 【等8月發(fā)貨了客戶收到貨無誤】就需要做 借預收賬款30萬 貸主營業(yè)務收入28萬 應交稅費銷項稅額2萬 借主營業(yè)務成本25萬 貸庫存商品25萬 就這些嗎？老師還需要加其他分錄嗎
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7月31號收到款未發(fā)貨未開票 借銀行存款30萬 貸預收賬款商家30萬 轉(zhuǎn)賬給總部10萬讓總部代開發(fā)票 總部7月未給客戶開票 借應付賬款總部10萬 貸銀行存款10萬 8月1號不轉(zhuǎn)總部款讓總部替分公司開票了 20萬先不轉(zhuǎn)了 7月只轉(zhuǎn)了10萬算還總部欠款了吧 那分公司賬上還有20萬 【等8月發(fā)貨了客戶收到貨無誤】就需要做 借預收賬款30萬 貸主營業(yè)務收入28萬 應交稅費銷項稅額2萬 借主營業(yè)務成本25萬 貸庫存商品25萬 就這些嗎？老師還需要加其他分錄嗎 老師
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你好，跨境電商收入收到35萬，怎么做分錄 借：平臺 35萬 貸：主營業(yè)務收入：? 貸：應交增值稅：? 小規(guī)模公司，沒有取得自己抬頭的報關單，沒有成本發(fā)票，免不了增值稅，要視同內(nèi)銷。。 具體這個收入，是含稅還是不含稅啊
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我給做到預收賬款了，這月更正就可以吧？
就沒有開票，有未付款，這邊就不給對方開票了
做到預收賬款也可以，需要確認未開票收入。
那對方不給付款的兩萬就不用管了。直接確認未開票收入就可以吧。借銀行存款18.8貸主營業(yè)務收入18.8/1.13應交稅費應交增值稅銷項稅額18.8-18.8/1.13
同學，貨物是發(fā)了18.8萬嗎？
不是，合同是18.8萬，工人的安裝費兩萬，當時沒有補充協(xié)議。工人安裝費兩萬對方就是不給了?？傆?0.8萬。只是合同貨物是18.8萬，合同沒有寫安裝費也沒有補充合同。人工費對方就是不給了。所以就不給他開票了。
這種情況可以不確認2萬收入，按同學上面說的那樣處理就可以。
做預收賬款里，看賬就是收款了還沒有干活。不太靠譜把
先收款，確認收入后預收可以沖平。
就是借預收賬款貸主營業(yè)務收入貸應交稅費應交增值稅銷項稅額嗎？這樣沖平。需要繳稅嗎？
收款時計入預收賬款，確認收入時借方也是預收賬款，預收賬款沖平。需要確認銷項稅額，當月是否需要繳納增值稅，需要看有多少進項稅額。