10月來(lái)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，11月勾選退稅的，那現(xiàn)在這個(gè)發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅在10月和11月分別怎么做賬務(wù)處理？
10月份收到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，會(huì)在10月的賬務(wù)中作為應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行入賬。到了11月，如果你進(jìn)行了勾選退稅，這部分進(jìn)項(xiàng)稅額會(huì)轉(zhuǎn)入待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，等待后續(xù)處理。因此，10月份是記錄進(jìn)項(xiàng)稅額，11月則是處理退稅事宜。
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一般納稅人10月無(wú)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票辦理了延期申報(bào)，11月申報(bào)10月的時(shí)候可以用11月的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票勾選抵扣進(jìn)項(xiàng)稅嗎？
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老師，咨詢一個(gè)問(wèn)題 外貿(mào)型出口退稅企業(yè)，10月份的業(yè)務(wù)，收到可抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，忘記做退稅申報(bào)，只能在11月份進(jìn)行勾選操作，那我10月份的賬務(wù)如何做賬 做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎
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老師，咨詢一個(gè)問(wèn)題 外貿(mào)型出口退稅企業(yè)，10月份的業(yè)務(wù)，收到可抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，忘記做退稅申報(bào)，只能在11月份進(jìn)行勾選操作，那我10月份的賬務(wù)如何做賬 做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎 老師分錄怎么寫(xiě)
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老師你好！10月份的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票忘記認(rèn)證，11月8日進(jìn)行了勾選認(rèn)證發(fā)票，然后11月份的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票11月29日勾選但昨天報(bào)稅時(shí)只顯示了11月29日勾選的沒(méi)有顯示11月8日勾選的，我該怎么辦
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老師，我11月接老會(huì)計(jì)的賬，我現(xiàn)在在做11月份的進(jìn)項(xiàng)票勾選，發(fā)現(xiàn)老會(huì)計(jì)把10月底開(kāi)的進(jìn)項(xiàng)票已經(jīng)勾選了但這幾張票沒(méi)有做賬，我現(xiàn)在該怎么做個(gè)賬呢？
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收到稅局的留抵退稅這個(gè)分錄應(yīng)該怎么做？
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怎么知道這個(gè)月工資是多少去計(jì)提呀，員工有績(jī)效。
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勞務(wù)報(bào)酬的員工可以自己申報(bào)繳納個(gè)稅嗎
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那之前代賬做到跟你說(shuō)的相仿，他們是收到發(fā)票當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)入到待抵扣，次月勾選申報(bào)了從待抵扣轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)？這個(gè)有什么依據(jù)參考嗎？
你的代賬的做法也是正確的。根據(jù)增值稅的相關(guān)規(guī)定，企業(yè)獲取的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票在確認(rèn)后首先記錄為待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，等到進(jìn)行增值稅申報(bào)時(shí)，如果符合條件，這部分進(jìn)項(xiàng)稅額會(huì)從待抵扣轉(zhuǎn)移到應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額中，用于抵扣當(dāng)期的銷項(xiàng)稅額。這種做法有助于清晰地追蹤進(jìn)項(xiàng)稅額的狀態(tài)，確保稅務(wù)處理的準(zhǔn)確性。
那你說(shuō)的那種，先入進(jìn)項(xiàng)再入待抵扣，怎么理解，待抵扣不是一直掛著了
確實(shí)，通常進(jìn)項(xiàng)稅額直接計(jì)入待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是比較常見(jiàn)的做法。我之前提到的“先入進(jìn)項(xiàng)再轉(zhuǎn)待抵扣”可能是指在賬務(wù)處理中，進(jìn)項(xiàng)稅額首先被記錄為應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額，然后在進(jìn)行增值稅申報(bào)時(shí)，符合條件的部分轉(zhuǎn)移到待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。這種做法可能因企業(yè)的內(nèi)部管理或會(huì)計(jì)政策有所不同?？偟膩?lái)說(shuō)，關(guān)鍵是確保進(jìn)項(xiàng)稅額能正確抵扣，符合稅務(wù)規(guī)定。