老師，請(qǐng)問(wèn)一下，9月進(jìn)項(xiàng)稅額有留底， 9月做的分錄是：借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額100 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣100 9月應(yīng)該繳稅的增值稅是90分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 90 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅90 繳稅：借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅90 貸：銀行存款90 10月份會(huì)繳稅一個(gè)5元增值稅 分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 5 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅5 繳稅：借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅5 貸：銀行存款5 這是正確的吧
您好，是的，是這么做賬的。
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Q
如果發(fā)生增值稅減免 分錄是這么做的嗎？ 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅費(fèi) 2 貸：其他收益 2 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 5 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 5 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-增值稅額 10 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 10 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 2 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅費(fèi) 2 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 3 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款
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Q
如果發(fā)生增值稅減免 分錄是這么做的嗎？ 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅費(fèi) 2 貸：其他收益 2 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 5 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 5 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-增值稅額 10 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 10 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 2 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅費(fèi) 2 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 3 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款
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Q
老師，假如4月銷(xiāo)項(xiàng)100，進(jìn)項(xiàng)60，應(yīng)納稅額40 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷(xiāo)稅金的分錄對(duì)不？ 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）40 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）40 5月份申報(bào)4月增值稅時(shí)，繳納增值稅額40 5月繳稅分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）40 貸：銀行存款40
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Q
老師，本月計(jì)提增值稅，下月繳納 本月分錄： 1.借 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額） 貸 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 2.借 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸 應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅 下月分錄 借 應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅 貸 銀行存款 是這樣嗎？
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Q
老師，銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，那么月末分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 下月繳納分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款 那么應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅借方不就一直有余額嗎
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更換固定資產(chǎn)的零件需要打固定資產(chǎn)入庫(kù)么
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老師上個(gè)月沒(méi)發(fā)工資，這個(gè)月發(fā)了兩個(gè)月的工資，這兩個(gè)月工資在個(gè)稅上怎么申報(bào)呀
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老師好！想請(qǐng)問(wèn)企業(yè)廠內(nèi)不上牌運(yùn)輸車(chē)輛，用不用交購(gòu)置稅？請(qǐng)老師提供依據(jù)，謝謝！
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老師，我想問(wèn)一下外匯公司有美金賬戶(hù)，科目余額表上美金賬戶(hù)期末余額要和對(duì)賬單上的期末數(shù)一樣嗎
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股權(quán)轉(zhuǎn)讓有實(shí)收資本跟利潤(rùn)，這樣轉(zhuǎn)讓價(jià)格按多少定合適？要交個(gè)人所得稅嗎
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公司要添加我為辦稅員，有種方法是驗(yàn)證碼，請(qǐng)問(wèn)輸入驗(yàn)證碼后還要不要掃臉
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那如果10月份不需要繳納增值稅 是不是就不需要做任何分錄操作，留抵的10元就留在進(jìn)項(xiàng)稅額的借方余額中
是的，就是這個(gè)意思的