老師。我接手了一個(gè)銷售水產(chǎn)品的公司。他們能自開收購發(fā)票，收購活蝦。然后加工成蝦仁產(chǎn)品賣出。 以前會(huì)計(jì)的賬我有點(diǎn)看不懂。因?yàn)槲覀兪谴~。我想問下。收購發(fā)票開具的時(shí)候。 借： 原材料 增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：銀行存款/其他應(yīng)付 那既然原材料增加了后面應(yīng)該有入庫單，入庫數(shù)字就是原材料數(shù)字可以吧。 加工環(huán)節(jié) 借：生產(chǎn)成本 直接材料 貸：原材料 請(qǐng)問這里的原材料數(shù)字要不要和收購入庫的原材料數(shù)字對(duì)上呢。上一個(gè)會(huì)計(jì)做的都會(huì)少一些。因?yàn)榛钗r都會(huì)有損耗死亡嗎？

這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)開進(jìn)來，抵扣夠了，那不認(rèn)證抵扣，但做賬還是做進(jìn)去 ，那做賬的話分錄借原材料，然后應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 其他需要做嗎？就是他那個(gè)抵扣之后，怎么處理?我之前都是只有兩個(gè)科目，一個(gè)進(jìn)項(xiàng)和一個(gè)銷項(xiàng)，增值稅費(fèi)用交掉的話就做掉應(yīng)交稅費(fèi)已交增值稅里面 的，就是想想鄉(xiāng)下的那記載銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)的話，就做到進(jìn)項(xiàng)稅額里面。然后抵扣的話，到時(shí)候就一反正抵扣掉。那進(jìn)跟銷就抵掉了剩下在要交的，就是在下個(gè)月交調(diào)座椅交增值稅科目里，然后如果是呃，期末留抵的話，他應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅科目的話就會(huì)是負(fù)數(shù)，就是應(yīng)交稅費(fèi)里面的 ，這樣可以嗎

老師，內(nèi)賬每個(gè)月都是不含稅收入，進(jìn)項(xiàng)也是不含稅錄入的。那這個(gè)月開發(fā)票并繳納增值稅了，后面發(fā)現(xiàn)待抵扣的進(jìn)項(xiàng)還在，不會(huì)沒有，想問一下內(nèi)賬的增值稅已經(jīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)如何做才能平呢？每個(gè)月發(fā)票入賬了待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 每個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅到已交稅金里面平數(shù)了但是怎么才能讓已經(jīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票提現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)一級(jí)科目的余額每個(gè)月余額是平的呢？調(diào)整來調(diào)整去，發(fā)票還在。

老師，稅負(fù)包含附加稅嗎？ 你好，增值稅稅負(fù)率=增值稅納稅金額/收入*100% 增值稅稅負(fù)是不包括附加稅和印花稅的 老師，之前因?yàn)閷?duì)方開錯(cuò)稅號(hào)，但進(jìn)項(xiàng)登了，現(xiàn)在怎么調(diào)賬 進(jìn)項(xiàng)登記了，有沒有勾選？ 紅沖原來的分錄，正確的發(fā)票進(jìn)來再做一遍分錄 開錯(cuò)稅號(hào)，沒有勾選 紅沖原來的分錄，正確的發(fā)票進(jìn)來再做一遍分錄 之前的代賬登記了一個(gè)進(jìn)項(xiàng)（錯(cuò)誤稅號(hào)金額），（借：原材料應(yīng)交稅費(fèi)_待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額貸：應(yīng)付賬款某某公司）可是，現(xiàn)在這個(gè)應(yīng)付賬款的某某公司科目沒有了，應(yīng)該怎么調(diào)

老師，因2023年11和12月有進(jìn)項(xiàng)票沒有抵扣，庫存也不夠?qū)е滤枚愐步涣撕枚?，?dǎo)致當(dāng)年繳納增值稅91000，然后在2024年把2023年剩余的票全認(rèn)證了，認(rèn)證的直接計(jì)入成本了，其實(shí)庫存數(shù)量是2023到2024年額量是剛好的，但因會(huì)計(jì)不記入庫存，現(xiàn)在留底稅額57000，但庫存商品0，這種情況，因去年的缺少成本的都交所得稅了，我要怎么調(diào)整這個(gè)賬呢？是不是把這個(gè)留底稅額對(duì)應(yīng)的庫存商品調(diào)整出來呢？