老師，你好！客戶(hù)有兩家公司，互相開(kāi)票，去年第四季度一家小規(guī)模納稅人開(kāi)給一般納稅人的服務(wù)類(lèi)的專(zhuān)票，進(jìn)行了抵扣認(rèn)證，然后今年要把發(fā)票紅沖掉，現(xiàn)在我有兩個(gè)問(wèn)題，不知道如何解決，所以想請(qǐng)您解答一下，謝謝！ 第一:小規(guī)模公司去年開(kāi)的收入發(fā)票，在第四季度交了企業(yè)所得稅，今年把發(fā)票紅沖掉，如何可以把企業(yè)所得稅給退回來(lái)呢？ 第二:一般納稅人把小規(guī)模開(kāi)的服務(wù)類(lèi)的專(zhuān)票在去年抵扣了，今年發(fā)票紅沖掉以后，一般納稅人要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，稅額跟發(fā)票金額要結(jié)轉(zhuǎn)出來(lái)，賬務(wù)上如何處理呢？

老師，你好！客戶(hù)有兩家公司，互相開(kāi)票，去年第四季度一家小規(guī)模納稅人開(kāi)給一般納稅人的服務(wù)類(lèi)的專(zhuān)票，進(jìn)行了抵扣認(rèn)證，然后今年要把發(fā)票紅沖掉，現(xiàn)在我有兩個(gè)問(wèn)題，不知道如何解決，所以想請(qǐng)您解答一下，謝謝！ 第一:小規(guī)模公司去年開(kāi)的收入發(fā)票，在第四季度交了企業(yè)所得稅，今年把發(fā)票紅沖掉，如何可以把企業(yè)所得稅給退回來(lái)呢？ 第二:一般納稅人把小規(guī)模開(kāi)的服務(wù)類(lèi)的專(zhuān)票在去年抵扣了，今年發(fā)票紅沖掉以后，一般納稅人要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，稅額跟發(fā)票金額要結(jié)轉(zhuǎn)出來(lái)，賬務(wù)上如何處理呢？

您好，老師，請(qǐng)問(wèn)一下如果供應(yīng)商開(kāi)具了藍(lán)字發(fā)票，分錄借：管理費(fèi)用—保險(xiǎn)費(fèi) 20000借：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額 1200 貸 應(yīng)付賬款 ，現(xiàn)在收到供應(yīng)商紅字發(fā)票 ，不含稅—1000 ，進(jìn)項(xiàng)稅額—60，增值稅申報(bào)表附表二做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 60，請(qǐng)問(wèn)老師紅字發(fā)票如何進(jìn)行賬務(wù)處理？謝謝

老師:請(qǐng)問(wèn)一下21年12月份開(kāi)出去的發(fā)票金額是74700，元，并已經(jīng)收到款。但到了2022年6月份要求退款8351元。請(qǐng)問(wèn)老師發(fā)票上要如何處理。我直接開(kāi)了一張負(fù)8351過(guò)去可以么 同學(xué)你好這個(gè)先紅沖 2022-07-1312:03 跨年沒(méi)有直接紅沖，然后紅沖一筆。8351 未讀2022-07-1312:04 這樣操作了怎么辦呢

老師您好。 公司系統(tǒng)設(shè)備升級(jí)，原價(jià)166萬(wàn)元，我來(lái)之前的經(jīng)理談妥降價(jià)到不要發(fā)票143萬(wàn)元。 現(xiàn)在還是按照原價(jià)166萬(wàn)元支付，21年，22年作為長(zhǎng)期待攤費(fèi)用已攤銷(xiāo)357495元，其中21年71499元，22年285996元，都沒(méi)有發(fā)票。 22年的發(fā)票在為匯算清繳之前開(kāi)具是否可行？21年的請(qǐng)問(wèn)該如何處理？ 然后剩下未開(kāi)發(fā)票的1302505元，是否可以按照每年攤銷(xiāo)了多少，再開(kāi)多少發(fā)票來(lái)處理？ 比如今年還要攤銷(xiāo)285996元，那讓對(duì)方在今年12月31日之前再開(kāi)具相應(yīng)金額的發(fā)票入賬是否可行？