問您一下，我現(xiàn)在已經(jīng)錄2024年的賬了，然后發(fā)現(xiàn)一個問題是：本來應(yīng)該在2023年終調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)一個科目，然后我們直接在2024年初錄期初數(shù)的時候，直接加數(shù)到另一個科目，可以嗎

問您一下，我現(xiàn)在已經(jīng)錄2024年的賬了，然后發(fā)現(xiàn)一個問題是：本來應(yīng)該在2023年終調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)一個科目，然后我們直接在2024年初錄期初數(shù)的時候，直接加數(shù)到另一個科目，可以嗎 本來2023年底應(yīng)該把這個應(yīng)付福利費轉(zhuǎn)入未分配收益的，然后忘了，現(xiàn)在錄2024年期初我們直接把數(shù)加到未分配收益里面可以嗎？沒有出分錄，直接改報表，可以嗎？在會計學(xué)里，這種情況違反規(guī)定嗎

是這樣我今天偶然發(fā)現(xiàn)之前有一個已注銷掉的分公司賬上還掛著一筆其他應(yīng)付款，之前會計沒處理我接手時也沒注意按道理來說應(yīng)該全部合并到總公司的我現(xiàn)在是放著不管還是調(diào)整下呢18年注銷的18年合并申報財務(wù)報表時包涵了這個19年我接手時沒有加上這筆數(shù)據(jù)后面就一直沒有加上這個數(shù)據(jù)我現(xiàn)在咋處理這筆賬呢可不可以那個分公司做借其他應(yīng)付款480貸未分配利潤480總公司做借未分配利潤貸營業(yè)外收入這樣一來本年度未分配利潤的年初年末差額就不等于利潤表上凈利潤了可以嗎

老師您好！我2023年有100萬元的項目施工成本，金額不確定，當(dāng)時做了暫估成本，會計分錄為:借:主營業(yè)務(wù)成本----暫估100，貸:應(yīng)付賬款----暫估100。在2024年匯算前發(fā)票一直沒有開回來，匯算時我做了調(diào)增。今年1月份這個人才把這部分成本票給我開過來，98萬元。那我現(xiàn)在這個分錄要怎么做，直接計入今年的項目成本，借:工程施工---**項目，然后把原來的貸方應(yīng)付賬款----暫估，做:借:應(yīng)付賬款----暫估，貸:應(yīng)付賬款----開發(fā)票的這一方，最后結(jié)轉(zhuǎn)工程施工科目到主營業(yè)務(wù)成本?？梢詥?？