老師，請(qǐng)教您一個(gè)問(wèn)題，物業(yè)公司還沒(méi)正式交房但是開(kāi)始交房有收入產(chǎn)生，主要有如下收入產(chǎn)生： 預(yù)交半年管理服務(wù)費(fèi) 門(mén)禁可視對(duì)講系統(tǒng) 燃?xì)忾_(kāi)戶、點(diǎn)火費(fèi)及設(shè)施費(fèi) 裝修垃圾集中清運(yùn)費(fèi) 裝修保證金業(yè)主 裝修保證金（裝修公司） 本體維修金（交房管局）我該怎么做賬，我們是小規(guī)模納稅人，10月還沒(méi)交房的話如何報(bào)稅吶？

老師好！物業(yè)公司有臨時(shí)停車(chē)收費(fèi)，這個(gè)收費(fèi)裝了一個(gè)收費(fèi)系統(tǒng)，這個(gè)收費(fèi)系統(tǒng)里收到的臨時(shí)停車(chē)費(fèi)都要通過(guò)提現(xiàn)，提現(xiàn)是直接到銀行賬戶，例如從系統(tǒng)提現(xiàn)2000元到銀行賬戶，分錄 借：銀行存款-捷順系統(tǒng) 1900 貸：其他貨幣資金-捷順收費(fèi)1900，系統(tǒng)扣繳管理費(fèi)100元，借：管理費(fèi)用-其他100 貸：其他貨幣資金-捷順收費(fèi)100，1900元做收入會(huì)計(jì)分錄怎么做？

我們是物業(yè)公司，預(yù)收12個(gè)月物業(yè)費(fèi)，增送一個(gè)月物業(yè)費(fèi)，做賬：借銀行存款12管理費(fèi)用1 貸預(yù)收賬款13，確認(rèn)增值稅收入的時(shí)候，是以13個(gè)月的收入初除12，分?jǐn)偟矫總€(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)收入，這樣就會(huì)造成收入虛增，實(shí)際并沒(méi)有收到13個(gè)月的物業(yè)費(fèi)，這個(gè)怎么處理呀？企業(yè)所得稅收入和增值稅收入的計(jì)稅依據(jù)不同怎么處理？問(wèn)的老師，老師讓預(yù)收按12個(gè)月記賬，管理費(fèi)用按12/13來(lái)確認(rèn)，那我每個(gè)月還得計(jì)算一個(gè)管理費(fèi)用，去保證所得稅增值稅基礎(chǔ)一致？我有點(diǎn)不理解

老師，請(qǐng)問(wèn)下，我是物業(yè)公司一般納稅人，現(xiàn)在公司員工都是簽勞務(wù)派遣合同，請(qǐng)問(wèn)下發(fā)放員工工資社保的會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)？社保，工資和勞務(wù)服務(wù)費(fèi)是全部按月一次轉(zhuǎn)款給勞務(wù)公司的，公司是收到勞務(wù)發(fā)票做賬嗎：借，管理費(fèi)用 勞務(wù)費(fèi) 100000 應(yīng)交稅費(fèi) 貸，銀行存款？ 請(qǐng)問(wèn)分錄是不是這樣一筆處理就可以啦？

老師您好，我公司A集團(tuán)旗下的一個(gè)小規(guī)模納稅人物業(yè)公司，老板說(shuō)要將集團(tuán)公司旗下其他公司負(fù)責(zé)承建的一個(gè)勞務(wù)建筑產(chǎn)業(yè)園里面 修建水井的費(fèi)用讓我們物業(yè)公司來(lái)承擔(dān)， 但是由于水井是基礎(chǔ)建設(shè)里面的費(fèi)用，物業(yè)公司承擔(dān)的話從稅務(wù)角度來(lái)說(shuō)不合理， 所以施工方跟我們簽訂了一個(gè)消防系統(tǒng)維護(hù)保養(yǎng)的合同（合同金額6.4萬(wàn)元）。 開(kāi)票內(nèi)容是：建筑服務(wù)*施工費(fèi) 6.4萬(wàn)元，開(kāi)票備注欄是 消防系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)， 因?yàn)檫@個(gè)費(fèi)用對(duì)于物業(yè)公司來(lái)說(shuō)是大額費(fèi)用(錢(qián)在收到發(fā)票的時(shí)候就給對(duì)方付了，(感覺(jué)記入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用不合適)那我做賬務(wù)處理的時(shí)候應(yīng)該把它記入什么科目呢？會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)？