2023年度企業(yè)所得稅已經(jīng)匯算清繳完成，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)少享受了退役軍人稅收優(yōu)惠政策，故現(xiàn)在更正申報了2023年12月的增值稅申報表，享受了9000元增值稅優(yōu)惠。退役軍人稅收優(yōu)惠是計入其他收益的，這樣的情況下需要更正申報2023年的企業(yè)所得稅嗎？
您好 應該更正對應2023年的企業(yè)所得稅 不過有的單位也不更正 直接計入2024年 算2024年的其他收益哈
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尊敬的納稅人： 您公司在申報2021年度企業(yè)所得稅匯算清繳時填報了《A107041高新技術企業(yè)優(yōu)惠情況及明細表》中“研發(fā)費用”本年度欄次，但未享受研發(fā)費用加計扣除優(yōu)惠，請貴公司根據(jù)《財政部 國家稅務總局 科技部關于完善研究開發(fā)費用稅前加計扣除政策的通知》（財稅〔2015〕119號）等判斷是否符合享受研發(fā)費用加計扣除優(yōu)惠條件，若符合請及時更正2021年度企業(yè)所得稅年度申報表。 收到了稅局的消息推送 因為我公司是高企，報所得稅時A107041這張表是必填，我就填了研發(fā)費用。但是我們2021年又是虧損，怎么辦呢？他這個提示是什么意思
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老師：請問一下，企業(yè)錄用退役軍人，享受稅收優(yōu)惠，我申報增值稅的時候退役軍人的的“在職本企業(yè)工作時間（月）”，我填了43個月或者36個月后提示“在本企業(yè)工作時間（月）必須是【1至12】的正整數(shù)” 不然就不能保存 那個是什么意思啊？或者需要填多少？實際入職年限有43個月了。
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老師你好，小規(guī)模公司2023年1月份開具3%專用發(fā)票含稅價是1227141.30元，2月份開具負數(shù)免稅發(fā)票金額為1227141.30元，在2023年4月份去稅務局大廳柜臺上已經(jīng)更正申報了2022年第四季度的增值稅申報表，并在2023年第一季度繳納了相關重開具3%的增值稅 ，現(xiàn)在企業(yè)所得稅匯算清繳是風險提示22年的增值稅申報表上收入與企業(yè)所得稅匯算清繳申報表上的收入相差這個1227141.30元，請問這應該怎么辦？
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小規(guī)模公司在2022年12月份開具免稅發(fā)票金額1227141.30元，并在2023年2月份開具負數(shù)免稅發(fā)票金額1227141.30元，沖減了，2023年1月份重新開具3%專用發(fā)票金額1227141.30元，在2023年第一季度申報增值稅時因稅率政策不一樣，去稅務局柜臺更正申報2022年第四季度增值稅申報表（更正后申報增值稅的金額是減去1227141.30的），2023年第一季度又重新申報繳納這1227141.30元收入的增值稅及附加稅，現(xiàn)在2022年度企業(yè)匯算清繳時風險提示增值稅申報表的收入與企業(yè)匯算清繳申報表的收入不一致（相差這1227141.3元），請問這個應該怎么辦？
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這是什么意思 您可能有招用自主就業(yè)退役士兵。按照財政部稅務總局退役軍人事務部公告2023年第14號公告第二條規(guī)定，自2023年1月1日至2027年12月31日，企業(yè)招用自主就業(yè)退役士兵，與其簽訂1年以上期限勞動合同并依法繳納社會保險費的，自簽訂勞動合同并繳納社會保險當月起，在3年內(nèi)按實際招用人數(shù)予以定額依次扣減增值稅、城市維護建設稅、教育費附加、地方教育附加和企業(yè)所得稅優(yōu)惠，定額標準為每人每年9000元。如果您存在應享受未享受情況，可通過電子稅務局更正申報享受；
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（4）甲公司用一批自產(chǎn)藥品換取戊公司某辦公樓1至2層兩年的使用權，該批藥品對外銷售價格為1200萬元；若采用一次性支付兩年租金的方式，辦公樓兩年租金的市場價格為1100萬元。協(xié)議約定的租賃期自2×20年1月1日至2×21年12月31日。甲公司于2×19年12月10日向戊公司一次性交付藥品。2×20年1月1日與戊公司辦理了辦公樓交接手續(xù)。 問題：編制甲公司2019度相關會計分錄
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老師，四大行跨行支付都有手續(xù)費 我支付空調(diào)費用5000，手續(xù)費9元 借：固定資產(chǎn)-空調(diào) 5000 貸：銀行存款 5000 手續(xù)費是要單獨錄一張憑證嗎 還是和固定資產(chǎn)一起，錄在同一個憑證，分錄上？
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如果更正申報2023年的企業(yè)所得稅，2023年會計憑證和報表需要修改嗎？
更正申報2023年的企業(yè)所得稅，2023年會計憑證和報表不需要修改 帳補在今年就好了
憑證怎么做呢？2024年7月更正申報2023年企業(yè)所得稅后，2023年增加的退役軍人減免稅款9000元，是不是借：應交稅金-應交增值稅-減免稅款9000 貸：其他收益9000？那2024年三季度企業(yè)所得稅申報時這個9000元填在哪里，才能不用重復交企業(yè)所得稅呢？
請問單位用什么會計準則？
企業(yè)會計準則-一般企業(yè)
借：應交稅金-應交增值稅-減免稅款9000 貸：以前年度損益調(diào)整9000 借：以前年度損益調(diào)整9000 貸：利潤分配-未分配利潤 9000
如果更正2023年度企業(yè)所得稅，是要先更正第四季度企業(yè)所得稅表，再更正2023年度企業(yè)所得稅年度報表是嗎？
可以直接更正匯算清繳申報表
那如果選擇不更正2023年企業(yè)所得稅，這部分其他收益算在2024年，更正申報完2023年12月的增值稅，可以退稅9000元，退稅部分選擇抵減2024年7月的增值稅，2024年7月確認其他收益，做憑證借：應交稅金-應交增值稅-減免稅款9000 貸：其他收益9000？那假設7月要交的增值稅是50000元，計提增值稅時，借：應交稅金-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 41000 貸：應交稅金-未交增值稅 41000？
是的 前面這樣理解正確的哈?
那假設退稅9000元是2024年8月下來的，7月要交增值稅50000元的話，就計提50000元，哪個月下來就少計提9000元，是這樣嗎？
是的 這樣理解正確的哈