老師，我公司印刷D產(chǎn)品（書）2000冊(cè)成本8.5萬(wàn)（書號(hào)費(fèi)、版權(quán)費(fèi)、印刷費(fèi)都包含在內(nèi)），老板支付的。我已經(jīng)做的分錄， 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-8.5萬(wàn) 貸：其他應(yīng)付款-老板8.5萬(wàn) 請(qǐng)問(wèn)老師，我這樣直接入賬可以嗎，內(nèi)賬。 如果以上分錄可以，我司銷售D產(chǎn)品時(shí)（老板收錢） 借:應(yīng)收賬款~老板 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 這樣計(jì)入可以嗎？如果以上都是可以的，銷售D產(chǎn)品還需要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？ （備注:我已經(jīng)把D產(chǎn)品成本一次性計(jì)入了見分錄1）

老師，您好！請(qǐng)問(wèn)下公司很久沒有啟動(dòng)了，現(xiàn)在才啟動(dòng)，有如下幾個(gè)問(wèn)題請(qǐng)教： 1、公司無(wú)存款，由股東個(gè)人轉(zhuǎn)入的做分錄：借銀行存款，貸其他應(yīng)付，需要簽借款合同嗎？ 2、公司去年有費(fèi)用達(dá)70萬(wàn)，突然在這個(gè)月開發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)下這筆費(fèi)用是一次性做帳還是需要分?jǐn)偅?3、股東個(gè)人支付的現(xiàn)金帳貸方是寫其他應(yīng)付還是現(xiàn)金？如果是現(xiàn)金？業(yè)務(wù)有幾十筆報(bào)銷是不是也要寫個(gè)借款合同？

老師您好！我家有一些服裝是外采的不是自己家生產(chǎn)的，我家財(cái)務(wù)軟件和業(yè)務(wù)軟件不通，入庫(kù)和出庫(kù)需要手工在財(cái)務(wù)軟件記賬，我外采這些做賬是根據(jù)供應(yīng)商付款單做借庫(kù)存商品，貸-銀行存款，然后月末銷售會(huì)計(jì)根據(jù)業(yè)務(wù)軟件出具一份進(jìn)銷存報(bào)表給總賬會(huì)計(jì)做入財(cái)務(wù)軟件，但是這個(gè)進(jìn)銷存報(bào)表里面包括了外采商品的入庫(kù)數(shù)量與金額，這樣財(cái)務(wù)軟件在庫(kù)存商品這里做重復(fù)，而且這個(gè)外采的付款，一般都是橫跨好幾個(gè)月能付完，一般都是先付30%訂金，再付60%貨款，全部入庫(kù)后再付10%尾款，而且這個(gè)總貨款在開始付訂金的時(shí)候是預(yù)估的，真正的總貨款只有在商品全部入到倉(cāng)庫(kù)后才會(huì)確定下來(lái)準(zhǔn)確的總貨款，我們?cè)俑鶕?jù)已付的款項(xiàng)付最后的尾款

老師你好，我們公司2021年6月投資70萬(wàn)，成立了一家全資子公司。子公司應(yīng)用范圍是提供服務(wù)（成立這家公司就是為了給母公司提供咨詢服務(wù)）。2021年子公司提供給母公司的服務(wù)費(fèi)是86萬(wàn)（子公司在當(dāng)年也確認(rèn)收入了的）。這86萬(wàn)在母公司這邊入賬科目是銷售費(fèi)用服務(wù)費(fèi)。然后子公司在2021年的凈利潤(rùn)是22萬(wàn)。另外，86萬(wàn)服務(wù)費(fèi)母公司只是支付了部分，還有43.5萬(wàn)未支付。 做2021年合并報(bào)表的分錄是怎么樣的呀？ 我目前做了如下憑證，可以幫我看一下有沒有做錯(cuò)的？ （1）內(nèi)部往來(lái)抵消憑證 貸：應(yīng)收賬款 43.5萬(wàn) 借：應(yīng)付賬款 43.5萬(wàn) （2）關(guān)聯(lián)交易合并抵消（內(nèi)部裝修服務(wù)費(fèi)收入抵消） 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 86萬(wàn) 貸：銷售費(fèi)用 86萬(wàn) （3）權(quán)益合并調(diào)整分錄（投資抵消） 借：實(shí)收資本 70萬(wàn) 貸：長(zhǎng)期股權(quán)投資 70萬(wàn) 這些分錄做的對(duì)嗎？我還要做其他什么分錄嗎？

老師您好，我們公司是建材公司，主業(yè)務(wù)是生產(chǎn)，銷售石料，我們現(xiàn)在與一家原材料的供應(yīng)商簽訂了一份原材料采購(gòu)的合同，這個(gè)原材料運(yùn)輸?shù)轿夜厩?，?huì)產(chǎn)生一些費(fèi)用，比如裝料用的機(jī)械費(fèi)，機(jī)械的維修費(fèi)，路上運(yùn)輸過(guò)程中道路的維護(hù)費(fèi)用等，這部分費(fèi)用對(duì)方負(fù)責(zé)，打個(gè)比方，我們每個(gè)月給對(duì)方付原材料貨款100萬(wàn)，然后我們每個(gè)月產(chǎn)生的機(jī)械費(fèi)用，道路維護(hù)費(fèi)用2萬(wàn)元，他們單獨(dú)把這筆費(fèi)用付款給我們，我收到這部分費(fèi)用以后是不是得給對(duì)方開票，這2萬(wàn)是屬于建筑服務(wù)還是其他什么？主要是我們公司經(jīng)營(yíng)范圍里面不包括這個(gè)，能開票嗎？