不要把主營業(yè)務成本放到貸方，他是借方發(fā)生的。

老師，1.可以不用去更正報表了吧？7月做了更正分錄后就一致了是吧？2.我這種情況是少記了主營業(yè)務成本也少記收入是吧 3.一般更正分錄是借方科目就放在借方，貸方就放在貸方，不是在原來分錄上直接負數(shù)沖銷是吧？

第一個：可以不用更正的，在7月份修改就行。 第二個：你的利潤是不變，但是從你的報表里面，你的收入少了，成本也少了。 第3個，你可以全部紅沖，然后再做正確的。你也可以直接調整錯誤的科目。但是我上面做的那種方法就是直接調整了錯誤科目。

好的謝謝老師解答，您總是最權威的老師，對您特別信任！更正分錄直接調整錯誤科目就是保持借方科目在借方，貸方科目在貸方是吧老師，3月還申報了個稅手續(xù)費未開票收入，這個原因形成的增值稅收入＞所得稅收入沒有影響吧老師

可以 你最好讓他一致，如果差異太大的話，你稅務局會問起來的， 你當時做的是營業(yè)外收入嗎？你給他改成其他業(yè)務收入

幾百元，數(shù)據不大，3月做的營業(yè)外收入，現(xiàn)在7月改成其他業(yè)務收入的話，三季度報表的營業(yè)外收入就會少這幾百萬，沒有關系吧

金額不大的可以不修改

老師，我看了一下23年都是入賬的其他業(yè)務收入，今年忘記直接營業(yè)外收入里面了，我還是7月改過來吧，貸:營業(yè)外收入 紅字，貸:其他業(yè)務收入 對吧？其他業(yè)務收入不常用，我沒有設置二級明細科目可以嗎？

可以的，可以這么做的

老師，其他貨幣資金科目有個企業(yè)微信收款800，一直沒有開票，后面也不開了，分錄是借:其他貨幣資金 貸:應收賬款，怎么平賬啊老師

借應收賬款、 貸主營業(yè)務收入、應交稅費、 無票收入。

還要申報增值稅無票收入是吧，那其他貨幣基金余額800就在那里嗎，還是要提現(xiàn)到對公賬戶銀行存款科目？