老師問一下，月底要填企業(yè)所得稅申報(bào)表時(shí)候，得先在金蝶軟件結(jié)賬出報(bào)表，然后企業(yè)所得稅算出來之后，那報(bào)表都出來了，還沒有寫計(jì)提企業(yè)所得稅的分錄，這個(gè)怎么做啊老師

年底了，用友軟件需要記賬后才能結(jié)轉(zhuǎn)損益，本年利潤(rùn)余額才能出來，但是怎么計(jì)提企業(yè)所得稅呢，都記過賬了，憑證還能添加嗎？

1、應(yīng)交企業(yè)所得稅金額 怎么確認(rèn)？企業(yè)所得稅表里的營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本及營(yíng)業(yè)利潤(rùn)是根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表里的數(shù)填的嗎？還是填納稅調(diào)增后的數(shù)據(jù)？2、企業(yè)所得稅計(jì)提后，要把所得稅費(fèi)用科目結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)嗎？

老師：您好！2022年12月份企業(yè)得稅季報(bào)后，我修改了金額軟件的數(shù)據(jù)，之后金額軟件里修改的數(shù)據(jù)營(yíng)業(yè)成本比稅務(wù)申報(bào)的數(shù)據(jù)少了580元，利潤(rùn)總額少了4180元，當(dāng)時(shí)修改金蝶賬后，我沒有去電子稅務(wù)局修改報(bào)表，到了今年5月份匯算清繳的時(shí)候，我是按修改后的金蝶數(shù)據(jù)申報(bào)的加上調(diào)整的一些費(fèi)用，企業(yè)匯算清繳的時(shí)候補(bǔ)了2600多的稅款，現(xiàn)在總公司查賬，發(fā)現(xiàn)我2022年12的企業(yè)所得稅季報(bào)數(shù)據(jù)和金蝶軟件不一致，我需要在電子稅務(wù)局更正申報(bào)嗎？

使用金蝶軟件，企業(yè)第一季度盈利需要交企業(yè)所得稅，是先結(jié)轉(zhuǎn)完損益出報(bào)表后根據(jù)報(bào)表填申報(bào)表后自動(dòng)算出來要繳納企業(yè)所得稅的金額后，去金蝶軟件刪掉結(jié)損益那張憑證后計(jì)提企業(yè)所得稅后再結(jié)轉(zhuǎn)損益后再根據(jù)新的報(bào)表填申報(bào)表還是怎樣的操作流程？謝謝