個體戶查賬征收！報個人所得稅經(jīng)營所得的收入時如果是按不含稅金額報的稅，那么做賬的時候就是借:銀行存款 貸 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 這樣做賬嗎？那最后這個應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？怎么做分錄！謝謝(如果我個體做賬的時候沒有區(qū)分稅稅金出來！含稅確認(rèn)了主營業(yè)務(wù)收入，這樣可以嗎？我報個人所得稅經(jīng)營所得時，也是按含稅價報？)
不需要交稅的，把它結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入。
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老師，假設(shè)小規(guī)模納稅人收款1000已開票1%的稅點(diǎn)，確認(rèn)收入做賬時借：銀行存款1000貸：主營業(yè)務(wù)收入970.87應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅9.9營業(yè)外收入—減免稅款19.23這樣可以嗎？如果直接按1%計(jì)算的不含稅收入，直接按開票稅額1%計(jì)算的稅額計(jì)入增值稅，后期報稅的時候，這個就會有出入！最后算的收入和賬上的不一樣，稅額也對不上？請問是哪里有問題呢？
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老師你好，個體工商戶，查賬征收的，比如說10、11月份做賬時收入是20萬/月，然后做分錄時借銀存，貸主營收入，應(yīng)交稅費(fèi)，月末是借應(yīng)交稅費(fèi)貸主營收入，12月份的時候做賬時沒有做價稅分離，季度超45萬，要交增值稅，現(xiàn)在也沒有計(jì)提交增值稅的分錄了，要怎么辦呢@郭老師
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小規(guī)模3個點(diǎn)免稅的，做賬的時候沒有計(jì)提應(yīng)交增值稅銷銷，，直接做的主營業(yè)務(wù)收入，企業(yè)所得稅申報的營業(yè)收入是含稅吧，是不是要年底計(jì)提出來這幾個月的銷項(xiàng)，具體要怎么做分錄呢
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收到貨款，什么時候借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款 是不是在這之前沒收到貨款已經(jīng)做了一筆分錄借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）如果是確認(rèn)收入的時候已經(jīng)收到貨款，那就直接入賬銀行存款就行了吧？還有萬一銷售出去沒開票的，就是無票收入，那要體現(xiàn)銷項(xiàng)稅嗎？
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老師：我公司是小規(guī)模納稅人，上月只有1750元的收入，做會計(jì)分錄時借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 那申報時增值稅不用交納。企業(yè)所得稅要交納。 我難道還要做一筆借應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 貸營業(yè)外收入嗎？
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想問一下，不是股東能轉(zhuǎn)錢進(jìn)公戶做注資款嗎
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是填寫不含稅的， 然后你的這個收入在成本費(fèi)用里面減去就行。
假設(shè)營業(yè)外收入是100，你的成本費(fèi)用是是600，然后你的成本費(fèi)用現(xiàn)在就是500。
最后有點(diǎn)不明白！收入在成本費(fèi)用里面減去是什么意思！這個營業(yè)外收入需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里面嗎
假設(shè)營業(yè)外收入是100，你的成本費(fèi)用是是600，然后你的成本費(fèi)用現(xiàn)在就是500。 2024-07-12 12:52:48 結(jié)轉(zhuǎn)
賬務(wù)分錄呢？怎么做？
借營業(yè)外收入 貸本年利潤
營業(yè)外收入也要結(jié)轉(zhuǎn)成本？
營業(yè)外收入不需要結(jié)轉(zhuǎn)成本，沒有成本。
那就是我們的利潤是吧
對的是的，影響你的另外增加利潤
那就是說如果我要少交稅，我自己估成本的話，要把增值稅稅費(fèi)的這個營業(yè)外收入加在一起估，才對的！要不然我用不含稅金額估成本，到時候本年利潤還會加上增值稅的那個金額
是的對的是的對的