老師好，請(qǐng)問(wèn)，公司小規(guī)模季報(bào)，某一季度增值稅為負(fù)數(shù)，因?yàn)殚_(kāi)了紅沖發(fā)票，正數(shù)稅額＜負(fù)數(shù)稅額，該季度只開(kāi)了普票，就算沒(méi)有開(kāi)負(fù)紅沖發(fā)票，該季度正數(shù)金額是小于30萬(wàn)的，免征增值稅。那么請(qǐng)問(wèn)這個(gè)情況下，還需要將該季度的 負(fù)數(shù)增值稅額 轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入嗎，如果需要，請(qǐng)問(wèn)分錄是什么呢

你好老師，我想問(wèn)問(wèn)，我司小規(guī)模納稅人，這個(gè)季度的專票和普票在開(kāi)票系統(tǒng)內(nèi)加上并未超過(guò)30萬(wàn)增值稅，其中專票的增值稅以及其對(duì)應(yīng)的附加稅我已經(jīng)繳納了，為啥這個(gè)季度還是存在2505的增值稅了 這個(gè)是由什么原因引起的?

老師 您好 小規(guī)模納稅人上個(gè)月開(kāi)出的6張專票共6萬(wàn)元要紅沖重開(kāi) 這個(gè)月先重開(kāi)了3張發(fā)票共3萬(wàn)元 下個(gè)季度再重開(kāi)3萬(wàn)，這個(gè)月的空白發(fā)票只夠紅沖3張發(fā)票，那么你覺(jué)得是分開(kāi)兩次紅沖好還是下個(gè)季度一起紅沖好呢？對(duì)做賬報(bào)稅分別有什么影響嗎？

老師，你好，請(qǐng)問(wèn)，我們一季度開(kāi)了一個(gè)點(diǎn)的增值稅專用發(fā)票，二季度因?yàn)槠渌蚣t沖了，因?yàn)槎径乳_(kāi)始專票為3個(gè)點(diǎn)了，所以，紅沖后，又開(kāi)了一張3個(gè)點(diǎn)的銷項(xiàng)正數(shù)，導(dǎo)致現(xiàn)在報(bào)稅比對(duì)不通過(guò)，然后要怎樣處理呢，謝謝

老師，2023年第三個(gè)季度沖紅第二季度普票5000（沖紅未重開(kāi)），但第三季度也有開(kāi)專票5000（不是同一筆業(yè)務(wù)），賬里要怎么做會(huì)計(jì)分錄，才不會(huì)影響專票的營(yíng)業(yè)收入和應(yīng)交稅費(fèi)，因?yàn)閷Ｆ辈糠质钦＠U納稅金的，會(huì)計(jì)分錄要怎么做才不會(huì)影響專票部分的營(yíng)業(yè)收入和應(yīng)交稅金?正常做一筆負(fù)數(shù)和一筆整數(shù)就互相抵掉了，賬里體現(xiàn)不出專票部分的營(yíng)業(yè)收入和應(yīng)交稅費(fèi)那意思是正常入賬，一正一負(fù)咯，到10月份繳納稅金時(shí)，報(bào)表應(yīng)交增值稅出現(xiàn)負(fù)數(shù)也是正常的是嗎？就這樣做嗎？