六月銷項是1272202.16進項勾選了1232561.05上期留底是52333.54老師，你確定你分錄對了嗎

我是七月繳納的六月的，我六月做賬的時候還沒有扣款呢，你這分錄有問題吧，

六月不應該是借稅金及附加貸應付這三個附加稅嗎？

六月一般納稅人需要繳納增值稅，2953.59元， 按照你這個內容做的，確定是對的

我七月才從銀行扣款，六月的賬。銀行流水都對不上，按你這么做

同學，你好 我們六月一般納稅人需要繳納增值稅，2953.59元，城市維護建設稅103.37元，教育費附加是44.3元，地方教育附加是29.53元，我怎么做分錄，六月份，這個錢已經繳納了 你是這個問題？？ 六月份，這個錢已經繳納了，你不是繳納了嗎？？

我是七月繳的錢，你怎么聽不懂，我現在倒回去做六月份的賬

這樣對了嗎

同學，你好 6月份還沒有繳納，那你是計提分錄 附加稅 借：稅金及附加 貸：應交稅費-城市維護建設稅103.37元 應交稅費-教育費附加是44.3元 應交稅費-地方教育附加是29.53元 增值稅 1、結轉進項稅額：借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）1232561.05；貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）1232561.05。 2、結轉銷項稅額：借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）1272202.16；貸：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）1272202.16。 3、結轉應繳納增值稅（即進、銷差額）：借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）39641.11；貸：應交稅費—未交增值稅39641.11。

那五月留底的那個進項52333.54這個數，怎么做分錄

同學，你好 這個是5月份按照增值稅進項、銷項結轉出來的，不做在6月份

那我怎么到這一個分錄

還有一個進項稅額15646.02轉出的呢

同學，你好 對呀，就是結轉增值稅的第3步，你看我上面的分錄，我上面做的是6月份，你這個是5月份

那我整個這么做，對不對？你看看？我做的六月份的分錄

同學，你好 嗯嗯，對的

那個留底的五萬多怎么沒有做分錄出來

同學，你好 上期留底是52333.54，是以前留抵的所有匯總金額，應該是科目：應交稅費—未交增值稅，期末余額52333.54才對

啥意思？你的意思五月份之前會計做過了是嗎？

同學，你好 留抵本來就是之前月份做過的

問題是五月她沒做五月的賬是別的會計做的啊