老師，我們這有個公司跟法人借了40萬，如果年底要平賬，這個怎么處理好一些？假如公司有很多收入來源，如果用這個收入去還錢，那么取得這個收入會有個增值稅，還會涉及到企業(yè)所得稅。如果說法人不需要公司還錢了，那這筆欠款走營業(yè)外收入，還是要交5%的企業(yè)所得稅，這樣理解對嗎？還有一種情況是我大概看到有人建議說這筆錢可以由債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)，就是轉(zhuǎn)為法人對公司的投資，因?yàn)楣灸壳皼]有實(shí)收資本，那可不可以入賬為借其他應(yīng)付款貸實(shí)收資本？這種情況是不是只交個實(shí)收資本的印花稅，現(xiàn)在是減半政策的話是萬分之二點(diǎn)五，我這么理解對嗎，而且這三種方法利弊如何，老師能給些建議嗎，因?yàn)槲也欢悇?wù)籌劃還有預(yù)警風(fēng)險的，老板就是想省錢少繳稅，這個該如何處理好一些？

老師您好，公司是2019年八月份成立的小規(guī)模，當(dāng)時基本戶里也沒有錢，2019年12月份有一筆業(yè)務(wù)3000元的，12月份先開的票，所以老板就打了100元錢進(jìn)去，在稅務(wù)局代開的專票為了可以扣掉稅款的！一月份才收到錢，代賬公司也給做的應(yīng)收賬款，后面1月份貨款到了，沒有跟代賬公司說也就沒做成收入，還在應(yīng)收上掛著的，但是同時又發(fā)生了幾筆交易，銀行扣了好幾月份手續(xù)費(fèi)有250元錢，老板又私自把錢轉(zhuǎn)到自己卡里作為報銷費(fèi)用，這些都沒跟代賬公司說，他們也沒有做賬，直到四月份老板不想讓他們代賬了，就把財務(wù)交接過來了，1-3月份的那個季度他們什么也沒做，實(shí)際上是有發(fā)生我跟你描述的這幾筆交易的，19年12月份的100元他們也沒有做賬，現(xiàn)在我想把這個應(yīng)收賬款做平，讓老板又打了3000元進(jìn)去，但是后面該怎么操作我就又糊涂了！2500的還需不需要再打到老板卡里呢？250的手續(xù)費(fèi)又該怎么做呢？不可能再扣掉這些銀行費(fèi)用的呀？所以請教老師

不知道怎么解決問題是上個會計在去年每個月工資提2萬也發(fā)2萬，但是個稅就申報5千，然后呢年底就多提工資5萬和一萬多的福利費(fèi)？工資是假的福利費(fèi)也是假的，她這樣做了意思就是為了利潤虧損狀態(tài)，如果要調(diào)增企業(yè)所得稅7*15000=105000*2.5=2625元，老板不是罵死了這個會計了，現(xiàn)在疫情這個小芝麻公司每個月才幾萬元收入還要交稅，有沒有什么方法可以不交這個稅，還有又計提假工資假福利費(fèi)6萬元，老師像這樣的情況我也只能補(bǔ)一些福利費(fèi)發(fā)票，那個工資怎么處理不交稅或者少交稅？

老師 求助 我們是連鎖零售行業(yè) 下面就幾十家門店 都是個體工商戶 比如 公司有幾家老的鄉(xiāng)鎮(zhèn)店鋪 近幾年的銷售和利潤都逐年在下滑 但是呢 它沒虧損 近兩年利潤大概5-6萬左右 就還是有盈利的 老板讓我出個報告分析 針對這幾家店鋪 要不要關(guān)掉 我們公司 都沒有固定的流動資金 就需要采貨了 老板娘就往出納那里轉(zhuǎn)錢 出納再支付 所以 公司有多少錢可以利用 現(xiàn)在要開新店 開店后資金到底能否正常運(yùn)轉(zhuǎn) 都不知道 就沒法從資金鏈來分析 而且新店第一年 肯定也會是虧損的狀態(tài) 而老店 雖然后續(xù)成長起來的可能較小 但是好貸一年還是在盈利的 一兩萬就算了 五六萬的盈利 三家店加起來就20萬了！ 就不要這20萬也可惜 可讓它留著吧 看著它一天天的下滑 也鬧心 求老師給點(diǎn)建議

老師老師，季報，四月份的賬，沒有營業(yè)的一人小規(guī)模納稅人公司，一分錢收入沒有，公司欠老板八千塊錢，準(zhǔn)備注銷，現(xiàn)在做到營業(yè)外收入里，是不是要計提四百塊錢企業(yè)所得稅，說明一下這是四月的賬，如果計提了企業(yè)所得稅，到六月份申報時還有一萬多彌補(bǔ)虧損，還是不用交所得稅的，老師，現(xiàn)在要做四百塊錢所得稅分錄嗎