那就是企業(yè)所得稅申報(bào)表中的利潤(rùn)總額是扣除掉所得稅費(fèi)用的嗎

不是，按收入減去成本費(fèi)用來(lái)算的

打個(gè)比方說(shuō)，2024年1至6月，收入合計(jì)100萬(wàn)，成本50萬(wàn)，營(yíng)業(yè)費(fèi)用30萬(wàn)，那么利潤(rùn)總額就是20萬(wàn)，我需要按照20萬(wàn)計(jì)提所得稅，假如說(shuō)5%稅率，那就是1萬(wàn)，對(duì)吧？ 那就是借 所得稅1萬(wàn) 貸 應(yīng)交稅費(fèi)所得稅 1萬(wàn) 然后再結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，那么本年利潤(rùn)就是19萬(wàn)，是這樣嗎？

結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)是所得稅的1W,前面都是對(duì)的

沒(méi)懂啊，老師

你說(shuō)的是盈利19W,J 是吧

對(duì)，最后凈利潤(rùn)是19萬(wàn)

是的， 是的，這個(gè)沒(méi)有錯(cuò)的

那么季度企業(yè)所得稅申報(bào)表，是先填所得稅申報(bào)表，然后得出所得稅費(fèi)用，才填入利潤(rùn)表中的所得稅那一欄，對(duì)吧？保證利潤(rùn)表中的凈利潤(rùn)和掌上的本年利潤(rùn)金額一致，就是沒(méi)有問(wèn)題了吧