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老師,23年年底沒有計提印花稅,光做了繳納分錄,導致年底應(yīng)交稅費-印花稅 余額在借方。24年年初我做了一筆 借 未分配利潤 貸 應(yīng)交稅費-印花稅 。但是我發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負債表 未分配利潤的發(fā)生額 不等于利潤表的本期凈利潤。這樣就做錯了。該怎么做這筆分錄?

2024-06-27 10:31
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-06-27 10:31

你好,沒有做錯正確的可以忽略這個勾稽關(guān)系的。

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快賬用戶1675 追問 2024-06-27 10:34

能不能借 營業(yè)外支出 貸 應(yīng)交稅費-印花稅?

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齊紅老師 解答 2024-06-27 10:34

你好,那你直接借稅金及附加貸應(yīng)交稅費多好,為什么要做營業(yè)外支出里面去?

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快賬用戶1675 追問 2024-06-27 10:45

因為 當時做賬 只做了 借:應(yīng)交稅費-印花稅 貸 銀行 。沒有計提?,F(xiàn)在應(yīng)交稅費-印花稅為負數(shù),該怎么沖銷?

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齊紅老師 解答 2024-06-27 10:45

稅金及附加貸應(yīng)交稅費印花稅。做這個。

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齊紅老師 解答 2024-06-27 10:46

借稅金及附加貸應(yīng)交稅費印花稅做這個

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