老師，我說(shuō)的意思你明白了嗎？

我就是不知道用什么科目，怎么寫(xiě)分錄？

私賬里的科目是用了庫(kù)存現(xiàn)金

也就是說(shuō)這兩年以來(lái)出納個(gè)人墊款102794.8元，現(xiàn)在是我怎么在財(cái)務(wù)軟件里調(diào)賬？ 既然你分析出來(lái)是墊款了，墊的款是不是掛其他應(yīng)付？

借:管理費(fèi)用一102794.8 貸:其他應(yīng)付款一xxx102794.8 老師，分錄這樣寫(xiě)行嗎？

是的，你的理解正確。

老師我覺(jué)得不對(duì)，我是用庫(kù)存現(xiàn)金作的。 借:庫(kù)存現(xiàn)金102794.8 貸:其他應(yīng)付款一102794.8 因?yàn)槲抑?，我的?cái)務(wù)系統(tǒng)里的庫(kù)存現(xiàn)金余額要和出納卡里的金額保持一致。

卡上余額21162.80元 財(cái)務(wù)系統(tǒng)里貸方余額81632元 借:庫(kù)存現(xiàn)金102794.8 以上兩條是你提供的數(shù)據(jù)，第三條分錄是你寫(xiě)的數(shù)據(jù)和科目 因?yàn)槲抑?，我的?cái)務(wù)系統(tǒng)里的庫(kù)存現(xiàn)金余額要和出納卡里的金額保持一致。 我想問(wèn)，你這么做了以后，跟卡的余額 是一致嗎？

我還沒(méi)錄入到財(cái)務(wù)系統(tǒng)里去呀，我手工這樣寫(xiě)，我個(gè)人是這樣理解的，我不確定一致，所以來(lái)問(wèn)老師？

按照你說(shuō)的，做條分錄，使賬上的庫(kù)存現(xiàn)金余額=卡上的余額 借庫(kù)存現(xiàn)金184426.8 貸其他應(yīng)付款184426.8

這個(gè)數(shù)據(jù)怎么來(lái)的？

不好意思看錯(cuò)了，我吧102794.8看成卡上余額了 你上面的分錄處理的是正確的

摘要里寫(xiě):財(cái)務(wù)調(diào)賬 借:庫(kù)存現(xiàn)金102794.8 貸:其他應(yīng)付款一xxx102794.8 老師，這樣寫(xiě)是否可以？

可以的，摘要能反應(yīng)業(yè)務(wù)內(nèi)容就可以了

老師，我再問(wèn)一下，如果出納真的要把這筆款提走了，那分錄就是這樣的對(duì)嗎？ 借其他應(yīng)付102794.8 貸庫(kù)存現(xiàn)金102794.8

是的，你的理解是正確的。

這樣的話，就是我的庫(kù)存現(xiàn)金賬和她的實(shí)際金額一致了，也就是賬實(shí)相符對(duì)吧。

只能說(shuō)明庫(kù)存現(xiàn)金這個(gè)賬實(shí)相符了。

好的，明白，謝謝老師！