你好需要計算做好了發(fā)給你
老師,您好,想問下關(guān)于免租期的問題,圖中2020年12月31日收取租金后結(jié)轉(zhuǎn)待轉(zhuǎn)銷項稅額不是120萬對應(yīng)9%稅率的99082.57元,而是前面應(yīng)交稅費-待轉(zhuǎn)銷項稅額的合計118899.08元(29724.77+89174.31)
老師為什么不用以前年度損益調(diào)整科目
正常按照繳納稅的方法繳納,但卻申報不成功。上面顯示申報人員不足。我發(fā)現(xiàn)確實是少一個人,但又不知道怎么把那個人加上。
請教一下,員工報銷,如果回來的發(fā)票比實際報銷多,那發(fā)票也是附在報銷憑證后面嗎?
老師,第四個題干,他說那個2022年的時候,退貨率是10%,那我是按照200乘以90%確認(rèn)收入和銷項稅的。下面說2023年3月實際退回了15件,答案,2022年確認(rèn)收入和銷項稅都是根據(jù)200減15件來計算的,這個地方我不太明白@方寧老師
這個課程的報稅系統(tǒng)不能實操報稅嗎?
答案1000那里冒出來的,題目也沒有啊
老師,如果記賬憑證丟了,原始憑證也丟了,有什么影響嗎?
已抵扣的發(fā)票可以沖紅嗎?很麻煩嗎?
老師,企業(yè)所得稅申報中,附表資產(chǎn)加速折舊,什么樣的公司會采用一次性扣除?
1.?2020 年: 專門借款利息支出=4000×8%=320(萬元),閑置專門借款用于短期債券投資收益=(4000-3000)×3%×6/12=15(萬元),專門借款利息資本化金額=320-15=305(萬元)。 2020 年一般借款累計資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)=1800×6/12=900(萬元),一般借款利息資本化金額=900×6%=54(萬元)。 2021 年: 專門借款利息支出=4000×8%×6/12=160(萬元),專門借款利息資本化金額=160 萬元。 2021 年 1 月 1 日至 6 月 30 日一般借款累計資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)=(1800+800)×6/12=1300(萬元),一般借款利息資本化金額=1300×6%×6/12=39(萬元)。 2.?計提專門借款利息的會計分錄: 2020 年: 借:在建工程 305 應(yīng)收利息 15 財務(wù)費用 320-305-15=0 貸:應(yīng)付利息 320 2021 年: 借:在建工程 160 財務(wù)費用 160 貸:應(yīng)付利息 320 計提一般借款利息的會計分錄: 2020 年: 借:在建工程 54 財務(wù)費用 126(2000×6%-54) 貸:應(yīng)付利息 180 2021 年: 借:在建工程 39 財務(wù)費用 81(2000×6%-39) 貸:應(yīng)付利息 120
1.?2020 年: 專門借款利息支出=4000×8%=320(萬元),閑置專門借款用于短期債券投資收益=(4000-3000)×3%×6/12=15(萬元),專門借款利息資本化金額=320-15=305(萬元)。 2020 年一般借款累計資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)=1800×6/12=900(萬元),一般借款利息資本化金額=900×6%=54(萬元)。 2021 年: 專門借款利息支出=4000×8%×6/12=160(萬元),專門借款利息資本化金額=160 萬元。 2021 年 1 月 1 日至 6 月 30 日一般借款累計資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)=(1800+800)×6/12=1300(萬元),一般借款利息資本化金額=1300×6%×6/12=39(萬元)。 2.?計提專門借款利息的會計分錄: 2020 年: 借:在建工程 305 應(yīng)收利息 15 財務(wù)費用 320-305-15=0 貸:應(yīng)付利息 320 2021 年: 借:在建工程 160 財務(wù)費用 160 貸:應(yīng)付利息 320 計提一般借款利息的會計分錄: 2020 年: 借:在建工程 54 財務(wù)費用 126(2000×6%-54) 貸:應(yīng)付利息 180 2021 年: 借:在建工程 39 財務(wù)費用 81(2000×6%-39) 貸:應(yīng)付利息 120