老師您好，請問在小規(guī)模納稅人時(shí)取得的專票，后期轉(zhuǎn)一般納稅人認(rèn)證抵扣了，現(xiàn)在讓轉(zhuǎn)出稅額，會(huì)計(jì)分錄怎樣寫
您好 請問當(dāng)時(shí)認(rèn)證的時(shí)候分錄怎么寫的
-
Q
請問老師，在一般納稅人時(shí)取得專票，后來轉(zhuǎn)成小規(guī)模，后來又轉(zhuǎn)成一般納稅人，那當(dāng)時(shí)取得的專票還能抵扣嗎？
-
Q
之前是小規(guī)模納稅人，后來轉(zhuǎn)一般納稅人，然后抵扣了之前小規(guī)模時(shí)期的專票，現(xiàn)在要沖紅抵扣，怎樣做賬
-
Q
老師，我們現(xiàn)在是一般納稅人，以前是小規(guī)模納稅人，一般納稅人抵扣了小規(guī)模納稅人期間進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，稅務(wù)要求作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這個(gè)分錄怎么寫
-
Q
老師。請教您一個(gè)問題。小規(guī)模時(shí)期取得的專票，已經(jīng)入賬分錄寫的是借:庫存商品，貸銀行存款，因?yàn)樵诙悇?wù)登記到轉(zhuǎn)為一般納稅人期間都沒有收入，跨年轉(zhuǎn)成一般納稅人之后進(jìn)項(xiàng)稅額可以認(rèn)證抵扣，這個(gè)分錄應(yīng)該怎么寫呢
-
Q
成為一般納稅人之后勾選認(rèn)證了小規(guī)模納稅人時(shí)期的專票，現(xiàn)在需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，在哪里操作？怎么操作
熱門問答 更多>
-
我們是一家新公司，類目是教育咨詢，小規(guī)模的，收付款都是個(gè)人，不開發(fā)票，是正常的嗎
-
老師，這個(gè)有點(diǎn)不懂，為什么那個(gè)費(fèi)用是借增貸減呢？費(fèi)用不是花出去的嗎？
-
請問一下，酒店開業(yè)4年了，合同類容有電梯玻璃更換，還有鋼構(gòu)刷漆（員工食堂鋼構(gòu)，室外鋼構(gòu)）共計(jì)費(fèi)用是11萬，請問這個(gè)費(fèi)用該怎么處理比較合理，酒店只做客房，沒有餐飲。
-
老師好，目前工作好找嗎，好就業(yè)嗎？
-
@董孝彬老師，別的老師別回答
-
老師，新開的公司已經(jīng)有了一筆收入，但是支出的費(fèi)用目前沒有報(bào)銷，個(gè)人墊付的，也沒有報(bào)銷。報(bào)銷單沒有到財(cái)務(wù)手中。那么10月份該繳納的費(fèi)用-增值稅小于30萬，不用交，但企業(yè)所得稅就只能按收入繳納了嗎？畢竟費(fèi)用是0
-
老師，現(xiàn)在在整理一個(gè)蛋糕店的亂賬，沒有賬，只有銀行流水和支出，能算出利潤表嗎
-
請問老師，建筑業(yè)收到預(yù)收款是否繳納增值稅？
-
老師，現(xiàn)在在整理一個(gè)蛋糕店的亂賬，沒有賬，只有銀行流水和支出，能算出利潤表嗎
-
老師，現(xiàn)在在整理一個(gè)蛋糕店的亂賬，沒有賬，只有銀行流水和支出，能算出利潤表嗎
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
借：管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：庫存現(xiàn)金
借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
第二步是不是，借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)該稅費(fèi)-未交增值稅 借：利潤分配-以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 交稅時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 貸：銀行存款 這樣嗎
請問大概多少金額
33元含滯納金
金額不大 不需要用以前年度損益調(diào)整科目 直接計(jì)入當(dāng)期損益就好了哈