如果是的話，借，應(yīng)付賬款。貸，利潤分配未分配利潤。借，利潤分配未分配利潤。貸，銀行存款或是應(yīng)付賬款。

是的，那分錄是坐在5月份，還是23年12月份

做到今年今年哪個月都行

那匯算清繳報表該怎么填

暫估和發(fā)票一樣的匯算清繳正常抵扣就可以的，不需要納稅調(diào)增了。

哦哦，這樣啊，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

老師，我剛合計了一下發(fā)票，才22萬，少4萬發(fā)票，問老板要說沒有了，我要調(diào)增這4萬，該怎么做？

納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項目30欄填寫賬在金額40,000。

老師那年度報表怎么填？和23年四季度一樣是嘛？

年財務(wù)報表和第四季度的填寫一樣的，這里不用動。

如果我年度報表成本是22萬，23年四季度成本是26萬，這有影響嘛？

有影響，必須是一樣的。

差額的這4萬在今年調(diào)整，用利潤分配未分配利潤。

老師那這4萬調(diào)增了，會計分錄怎么做？

那就是我賬上應(yīng)付賬款—暫估還掛4萬

老師，怎么做分錄把賬上4萬平掉

借應(yīng)付賬款貸利潤分配，未分配利潤。26萬 借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)付賬款22萬，那你看下充了吧。

老師，寫了你的會計分錄，暫估就掛了22萬

原本是掛26萬的，現(xiàn)在只收到了22萬發(fā)票，還有4萬沒發(fā)票，匯算清繳調(diào)增了，補稅了，那我賬上掛的4萬該怎么怎么做賬沖掉呢