現(xiàn)在是一家新公司的會計(jì)，這家公司去年五月成立，到現(xiàn)在還在籌建期，我沒來之前一直是代理公司申報納稅，但老板這一年的發(fā)票沒有給代理公司，并且一直都是零申報，現(xiàn)在我也給公司新開賬補(bǔ)做這一年來的賬本，我想問一下1.我是不是只需要補(bǔ)做賬就行了，2.我發(fā)現(xiàn)有一些費(fèi)用不是公司的，而是老板個人負(fù)擔(dān)的，但老板要求入賬，入賬后不是要調(diào)增嗎，但之前代理公司已經(jīng)零申報了，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做？也要自己做匯算表調(diào)增上去嗎？然后再到稅務(wù)局說明？還是應(yīng)該怎么處理呢？

是這樣的，我是一般納稅人，在2022年4月份的時候應(yīng)繳稅3477.63 ，稅都已經(jīng)交了，但是因?yàn)橐咔樵?，我們陜西這邊要延遲繳稅，稅務(wù)局又把稅給我們退回來了，在今年2月份稅繳進(jìn)去了，導(dǎo)致我現(xiàn)在的申報表32行，期末未繳稅額是—3477.63，這個負(fù)數(shù)我應(yīng)該怎么處理，申報表怎么操作一下就平了？謝謝老師

老師，2023年第三個季度沖紅第二季度普票5000（沖紅未重開），但第三季度也有開專票5000（不是同一筆業(yè)務(wù)），賬里要怎么做會計(jì)分錄，才不會影響專票的營業(yè)收入和應(yīng)交稅費(fèi)，因?yàn)閷Ｆ辈糠质钦＠U納稅金的，會計(jì)分錄要怎么做才不會影響專票部分的營業(yè)收入和應(yīng)交稅金?正常做一筆負(fù)數(shù)和一筆整數(shù)就互相抵掉了，賬里體現(xiàn)不出專票部分的營業(yè)收入和應(yīng)交稅費(fèi)開始專票那部分是繳納增值稅，你這樣做一正一負(fù)不是相互抵掉了，不能提現(xiàn)專票應(yīng)交增值稅的金額了，我現(xiàn)在申報扣第三季度專票的稅金，10月份按銀行回單做繳納增值稅，那不是負(fù)數(shù)了，因?yàn)檫@樣一負(fù)一正相互抵掉了，賬里的應(yīng)交稅費(fèi)是0元

麻煩各位老師解答。我們是增值稅小規(guī)模納稅人，2022年3月發(fā)生了銷售退回，銷售是稅費(fèi)已繳納，當(dāng)時還是稅控盤，開具了對應(yīng)金額的紅字發(fā)票，在4月進(jìn)行一季度納稅申報的時候也對應(yīng)的在增值稅及附加稅費(fèi)申報表中填列了負(fù)數(shù)金額，對應(yīng)稅款并未進(jìn)行退回，賬面在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)）借方余額。在2023年4季度發(fā)生了銷售收入，開具了增值稅發(fā)票，在繳納稅款時稅務(wù)大廳說要在發(fā)生沖紅的當(dāng)期體現(xiàn)，本期不能抵扣，當(dāng)期報表中已經(jīng)體現(xiàn)了，現(xiàn)在要怎么操作呢？也無專管員聯(lián)系溝通過發(fā)生的負(fù)數(shù)稅費(fèi)是退稅還是發(fā)生應(yīng)稅服務(wù)后做無票收入抵扣，掛賬了成

老師，這表增值稅一般納稅人主表: 32行 期末未繳額(多繳為負(fù)數(shù))-106268.19(負(fù)數(shù))，我該怎么做讓退給企業(yè)，是上任會計(jì)從2月開始負(fù)數(shù)到現(xiàn)在(一直累計(jì)下來得數(shù))，看了留抵沒多少幾干元，這負(fù)數(shù)是不是后面他紅沖需退的稅嗎？紅沖后退稅怎么辦弄