但是跨年了呀

跨年之前沒有計提么

我現(xiàn)在是在做2023年12月賬

申報表是沒有這筆費用，補23年的賬 通常是在24年度用以前年度損益調(diào)整，然后更正申報23年的企業(yè)所得稅，再匯算年報

那要怎么寫分錄呢

分錄 1.借：以前年度損益調(diào)整 貸：其他應付款等 2借：應交稅費-應交所得稅 ? 貸：以前年度損益調(diào)整 3.借：利潤分配—未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整 4.借：盈余公積-法定盈余公積? 貸：利潤分配-未分配利潤 2.4根據(jù)所得稅情況做

我是說，現(xiàn)在2023年12月應該如何寫分錄，以及2024年1月如何寫分錄

就像這個發(fā)票一樣，我要先入去年23年12月的先

按照漏記費用，2023年12月對該筆費用不記 2024.5月做上面的分錄，然后更正申報2023年第4季度的企業(yè)所得稅申報，更正只收再匯算年報

不做更正，我只想2023年多一些成本

老師，我不太懂你說的

多一些成本，需要改賬，報表就變了，報表變動，和電子稅務局申報之前申報的就會不一致，就需要更正申報的

我就想先知道怎么寫23年12月的分錄