請(qǐng)問以前做2022.11月賬的時(shí)候不小心把進(jìn)固定資產(chǎn)的2470的記入到了管理費(fèi)用辦公費(fèi)里面，請(qǐng)問在今年2024.4月份做賬的時(shí)候能不能 調(diào)整科目 借固定資產(chǎn)2470 貸管理費(fèi)用2470 請(qǐng)問一下，我那個(gè)固定資產(chǎn)是22.11月份購入 折舊應(yīng)該從22.12月開始折舊，我在24.4月修改科目以后，22.12-22.4月這個(gè)期間的折舊是不是要補(bǔ)進(jìn)去
你好，是的，需要補(bǔ)提13個(gè)月的折舊的
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老師，請(qǐng)問下固定資產(chǎn)出售 后，在匯算的資產(chǎn)折舊表 里資產(chǎn)原值是減去出售的固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值，本年折舊 是本年12個(gè)月管理費(fèi)用計(jì)提年舊的總額，累計(jì)折舊是上年折舊+今年折舊-出售固定資產(chǎn)時(shí)借的累計(jì)折舊，是這樣填么，如果不是應(yīng)該怎么填寫？如：固定資產(chǎn)原值100萬，上年累計(jì)折舊35萬，出售固定資產(chǎn)20萬（已累計(jì)折舊10萬),本年計(jì)提折舊10萬（含出售固定資產(chǎn)計(jì)提一個(gè)月的金額），那我在原值填80，今年折舊10，累計(jì)折舊35？
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公司1月購買小轎車一輛，2月份賣了后，公司財(cái)務(wù)不知道，一直在計(jì)提折舊，請(qǐng)問現(xiàn)在怎么做分錄？前面做了分錄 借 應(yīng)付賬款 貸 銀行存款 借 固定資產(chǎn) 貸 應(yīng)付賬款 2月到6月計(jì)提了折舊 借 管理費(fèi)用 貸 累計(jì)折舊 請(qǐng)問現(xiàn)在不用計(jì)提折舊 都是做相反分錄嗎？ 賣出車輛的時(shí)候 怎么做分錄？
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老師好~我之前有個(gè)問題是固定資產(chǎn)在去年10月發(fā)生但當(dāng)時(shí)分錄有誤未把進(jìn)項(xiàng)稅額入賬~我現(xiàn)在按老師給的分錄補(bǔ)進(jìn)去1、借：固資清理 累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn) 2、借：應(yīng)交稅費(fèi)-（進(jìn)項(xiàng)） 貸：固資清理 因?yàn)槭枪藤Y調(diào)減我們又適用小會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 3、借營(yíng)業(yè)外支出 貸：固資清理 （分錄1、2的差額） 但是這樣一來我的固定資產(chǎn)已經(jīng)轉(zhuǎn)出到時(shí)候不能提折舊了~能不能再轉(zhuǎn)進(jìn)去？
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老師，我單位2022年3月購買固定資產(chǎn)，當(dāng)時(shí)直接計(jì)入管理費(fèi)用了，現(xiàn)在想把這部分調(diào)整到固定資產(chǎn)，涉及賬務(wù)調(diào)整：借：負(fù)數(shù)管理費(fèi)用，借固定資產(chǎn)；從2022.4月到至今漏計(jì)提的折舊怎么處理，還是我只計(jì)提當(dāng)前月份，這個(gè)有點(diǎn)搞不明白；（借：管理費(fèi)-折舊費(fèi)，貸計(jì)提折舊）還有調(diào)整2022年賬屬于跨年度調(diào)賬，涉及以前年度損益，以上請(qǐng)您給梳理一下思路、和會(huì)計(jì)分錄，謝謝
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老師我要二四年重新建賬，通過對(duì)方給我的科目余額表來建期初，但是對(duì)方的固定資產(chǎn)只有借方余額，我現(xiàn)在就是想問這個(gè)固定資產(chǎn)，我是現(xiàn)在從24年一月份建賬的時(shí)候重新計(jì)算嗎？之前不用管他折舊了多少嗎？還是需要從他以前折舊的年份開始計(jì)入？
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甲電子設(shè)備公司為居民企業(yè)，屬于主要從事電子設(shè)備的制造業(yè)務(wù)的大型企業(yè)。2023 年有關(guān)經(jīng)營(yíng)情況如下: (1)銷售貨物收入2000萬元,提供技術(shù)服務(wù)收入500萬元,轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入3000萬元。經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)上年已作損失處理后又收回的其他應(yīng)收款15 萬元。 (2)繳納增值稅180萬元,城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加18萬元,房產(chǎn)稅 25 萬元,預(yù)繳企業(yè)所得稅稅款43萬元。 (3)與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出 50萬元。 (4)支付殘疾職工工資14萬元;新技術(shù)研究開發(fā)費(fèi)用未形成無形資產(chǎn)計(jì)入當(dāng)期損益19萬元;購進(jìn)一臺(tái)設(shè)備,價(jià)值35萬元;購置一臺(tái)《環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備,投資額60萬元,購置完畢當(dāng)年即投入使用。 老師，會(huì)計(jì)利潤(rùn)怎么計(jì)算，有式子就行，不用得數(shù)
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會(huì)計(jì)準(zhǔn)則租用廠房3年 買的二手空調(diào) 發(fā)生的650元安裝費(fèi) 這個(gè)安裝費(fèi)費(fèi)用化可以嗎
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2023年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況為:(1)取得產(chǎn)品銷售收入總額1800萬元。(2)應(yīng)扣除產(chǎn)品銷售成本800萬元。 (3)發(fā)生產(chǎn)品銷售費(fèi)用600萬元,其中包括廣告費(fèi)用300萬元。(4)管理費(fèi)用100萬元,其中包括招待費(fèi)16 萬元。 (5)財(cái)務(wù)費(fèi)用40萬元,其中,含非金融企業(yè)利息25萬元(貸款250萬元,利率是10%,銀行同期利息率為5%),逾期歸還銀行貸款的罰息3萬元。(6)本年繳納的增值稅30 萬元。 (7)營(yíng)業(yè)外支出14萬元,其中含公益捐贈(zèng)10萬元。 (8)實(shí)發(fā)工資總額98萬元,撥繳的職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)、發(fā)生的職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)為20萬元。 要求:計(jì)算該企業(yè)2023年應(yīng)匯算清繳的所得稅稅額
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預(yù)繳的企業(yè)所得稅比實(shí)際應(yīng)繳的多怎么辦？
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跟大學(xué)合作辦學(xué)，我們是民非，我們免增值稅嗎，謝謝
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老師，請(qǐng)問公司投入的實(shí)收資本，后期公司不做了這個(gè)實(shí)收資本可以退回去嗎？要交什么稅了？
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我在電腦上打開學(xué)習(xí)中心怎么什么都沒有呢
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老師您好 無形資產(chǎn)的出售凈損益要收入-賬面價(jià)值-相關(guān)稅費(fèi)計(jì)入資產(chǎn)處置損益 那為什么例題里面要選25？
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老師，這和-500 是怎么來的？
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老師，市場(chǎng)組合的風(fēng)險(xiǎn)收益率=
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那科目也要調(diào)整回來對(duì)吧
是的，你分析的是正確的
老師，我還有一個(gè)問題 就是我有個(gè)企業(yè)本月只有稅款印花稅繳納一筆和往來款一筆 沒有涉及損益科目 那我當(dāng)月只需要做兩筆就結(jié)賬合理嗎？ 工資是員工上個(gè)月都離職了，這個(gè)月個(gè)稅是0申報(bào)法人的 因?yàn)樵撈髽I(yè)變更他人了，名稱沒變就是股權(quán)變了，所以原法人也變了，剛剛開始沒有任何業(yè)務(wù)的。
可以的這個(gè)合并起來的
那做2比筆就是合理的是嗎？不需要結(jié)轉(zhuǎn)損益，直接結(jié)賬
這個(gè)是沒有問題的這個(gè)
那請(qǐng)問轉(zhuǎn)讓公司，變更法人，法人也是涉及了100的股權(quán)，名稱沒有變更，但是變更開始算全新公司，雖然是延續(xù)原公司的稅務(wù)，但是最新一個(gè)月該公司沒有任何業(yè)務(wù)人員支出，請(qǐng)問個(gè)稅0申報(bào)法人合理嗎？因?yàn)槭菦]有招聘員工的。
合理的。需要錄入一個(gè)人個(gè)稅系統(tǒng)0工資
我不小心計(jì)提2月份工資的時(shí)候把工作全部放到了管理費(fèi)用里面了但是有一部分是銷售部的，我在4月做賬的時(shí)候是不是 調(diào)整錯(cuò)誤科目 借銷售費(fèi)用-工資 貸管理費(fèi)用-工資
是的，你的調(diào)整分錄是正確的
老師你好，退回押金的時(shí)候，財(cái)務(wù)不小心多退了幾分錢，是不是可以做到營(yíng)業(yè)外支出里面
可以的這個(gè)沒問題的