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之前開了一張普票,是一個點的,那會兒是小規(guī)模納稅,后來是一般納稅人,還沒有收回來,催款的時候人家說要退票,然后就沖紅了,這個沖紅的票金額,填在一般納稅人月度申報表哪一欄?

之前開了一張普票,是一個點的,那會兒是小規(guī)模納稅,后來是一般納稅人,還沒有收回來,催款的時候人家說要退票,然后就沖紅了,這個沖紅的票金額,填在一般納稅人月度申報表哪一欄?
2024-05-07 15:31
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-05-07 15:33

這里開的是什么業(yè)務(wù)的發(fā)票?

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快賬用戶5148 追問 2024-05-07 15:34

測序費,一個點,后來沖紅了,文件有截圖,您看看

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齊紅老師 解答 2024-05-07 15:36

百分之6,一般計稅,69.31÷6%,這個填寫到銷售額里面是一個負(fù)數(shù),你的負(fù)數(shù)銷售額和正數(shù)銷售額填寫。

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快賬用戶5148 追問 2024-05-07 15:40

這個我沒懂,69.31是稅額呀,是一個點的稅額,現(xiàn)在是個負(fù)數(shù),他填在什么地方呢?他不是六個點呀

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齊紅老師 解答 2024-05-07 15:41

6% 一般計稅服務(wù)一欄里面填寫 你需要換算成6%,因為你是一般納稅人,他沒有1%單獨填寫的位置,不是嗎?換算成6%填寫。

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快賬用戶5148 追問 2024-05-07 15:44

那這個會不會比對失敗呢?

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齊紅老師 解答 2024-05-07 15:47

你好,一般是不會的,你銷售額稅額只要不出現(xiàn)負(fù)數(shù)就不會。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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