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老師好,我收到的個稅手續(xù)費(fèi)返還款。不含稅金額我計入營業(yè)外收入,稅額計入銷項稅額。申報增值稅時,稅額和銷售額計入主表6%稅率,未開具發(fā)票那??墒俏依麧櫛砩系氖杖雽嶋H是不含這個手續(xù)費(fèi)的,這樣不就變成了增值稅報表上的銷售額和利潤表上的收入不一致了嘛?

2024-05-07 14:51
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-05-07 14:52

您好,這個不一致是正常的呢。

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快賬用戶7565 追問 2024-05-07 14:53

正常情況下應(yīng)該是一致的吧,這個是屬于允許范圍內(nèi)的不一致嗎?

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齊紅老師 解答 2024-05-07 14:55

對,因為這個營業(yè)外收入所以不一致是正常的。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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