老師,你好,我這邊的賬又有這種情況,有點(diǎn)復(fù)雜,同一個集團(tuán)的,由總公司代出口,代收,代付,貨到越南,由越南公司清關(guān),產(chǎn)生的清關(guān)費(fèi)用(可以開票)由我們承擔(dān),客戶不承擔(dān)這些費(fèi)用,交貨后再開越南盾發(fā)票給客戶工廠(按出口關(guān)單美元金額換算越南盾再開票),客戶的工廠再轉(zhuǎn)越南盾貨款,當(dāng)越南公司收到工廠越南盾貨款后,扣除清關(guān)等費(fèi)用，又用越南盾買美金匯給出口的總公司,總公司收到美金結(jié)匯+退稅,再扣運(yùn)輸費(fèi)后再匯款給我們,這個也不知道怎么沖減了,是否按我截圖這個來做分錄,好像又不對,麻煩指點(diǎn)一下,謝!

做分錄：25.10月12日，向東莞市瑞祥貿(mào)易行銷售竹纖維布料300米，售價140元，取得增值稅專用發(fā)票，尚未收到貨款。26.10月13日，采取代收手續(xù)費(fèi)方式委托代銷，收到代銷清單:銷售羊絨衫1600件，每件388.5元，手續(xù)為售價的5%，取得增值稅專用發(fā)票。扣除手續(xù)費(fèi)后全額收到銀行匯款，單號:589412。27.10月13日，君蘭有限公司從建業(yè)支行取得長期借款8萬元，期限3年(2013年10月13日至2016年10月13日)，年利率6%，按年付息，到期還本。由該行將這筆資金于當(dāng)日劃入企業(yè)的賬戶上。28.10月14日，以銀行存款償還為期6個月的已到期的借款本息55200元，其中本金50000元，利息520元，收到銀行賬戶自動扣款回單，本金和利息分開兩張回單扣款單據(jù)。29.10月15日,匯款繳納公積金和社保共計52324.73元，其中企業(yè)承擔(dān)公積金11660元,企業(yè)承擔(dān)社保19365.28元，個人承擔(dān)公積金11660元，個人承擔(dān)養(yǎng)老保險9328元，失業(yè)保險274元，醫(yī)療保險37.45元。30.10月15日，開出支票發(fā)放上月工資98179.81元。挺急的，把數(shù)字算出來謝謝

做分錄：25.10月12日，向東莞市瑞祥貿(mào)易行銷售竹纖維布料300米，售價140元，取得增值稅專用發(fā)票，尚未收到貨款。26.10月13日，采取代收手續(xù)費(fèi)方式委托代銷，收到代銷清單:銷售羊絨衫1600件，每件388.5元，手續(xù)為售價的5%，取得增值稅專用發(fā)票?？鄢掷m(xù)費(fèi)后全額收到銀行匯款，單號:589412。27.10月13日，君蘭有限公司從建業(yè)支行取得長期借款8萬元，期限3年(2013年10月13日至2016年10月13日)，年利率6%，按年付息，到期還本。由該行將這筆資金于當(dāng)日劃入企業(yè)的賬戶上。28.10月14日，以銀行存款償還為期6個月的已到期的借款本息55200元，其中本金50000元，利息520元，收到銀行賬戶自動扣款回單，本金和利息分開兩張回單扣款單據(jù)。29.10月15日,匯款繳納公積金和社保共計52324.73元，其中企業(yè)承擔(dān)公積金11660元,企業(yè)承擔(dān)社保19365.28元，個人承擔(dān)公積金11660元，個人承擔(dān)養(yǎng)老保險9328元，失業(yè)保險274元，醫(yī)療保險37.45元。30.10月15日，開出支票發(fā)放上月工資98179.81元。挺急的，把數(shù)字算出來謝謝

做分錄：25.10月12日，向東莞市瑞祥貿(mào)易行銷售竹纖維布料300米，售價140元，取得增值稅專用發(fā)票，尚未收到貨款。26.10月13日，采取代收手續(xù)費(fèi)方式委托代銷，收到代銷清單:銷售羊絨衫1600件，每件388.5元，手續(xù)為售價的5%，取得增值稅專用發(fā)票?？鄢掷m(xù)費(fèi)后全額收到銀行匯款，單號:589412。27.10月13日，君蘭有限公司從建業(yè)支行取得長期借款8萬元，期限3年(2013年10月13日至2016年10月13日)，年利率6%，按年付息，到期還本。由該行將這筆資金于當(dāng)日劃入企業(yè)的賬戶上。28.10月14日，以銀行存款償還為期6個月的已到期的借款本息55200元，其中本金50000元，利息520元，收到銀行賬戶自動扣款回單，本金和利息分開兩張回單扣款單據(jù)。29.10月15日,匯款繳納公積金和社保共計52324.73元，其中企業(yè)承擔(dān)公積金11660元,企業(yè)承擔(dān)社保19365.28元，個人承擔(dān)公積金11660元，個人承擔(dān)養(yǎng)老保險9328元，失業(yè)保險274元，醫(yī)療保險37.45元。30.10月15日，開出支票發(fā)放上月工資98179.81元。挺急的，把數(shù)字算出來謝謝

做分錄：25.10月12日，向東莞市瑞祥貿(mào)易行銷售竹纖維布料300米，售價140元，取得增值稅專用發(fā)票，尚未收到貨款。26.10月13日，采取代收手續(xù)費(fèi)方式委托代銷，收到代銷清單:銷售羊絨衫1600件，每件388.5元，手續(xù)為售價的5%，取得增值稅專用發(fā)票?？鄢掷m(xù)費(fèi)后全額收到銀行匯款，單號:589412。27.10月13日，君蘭有限公司從建業(yè)支行取得長期借款8萬元，期限3年(2013年10月13日至2016年10月13日)，年利率6%，按年付息，到期還本。由該行將這筆資金于當(dāng)日劃入企業(yè)的賬戶上。28.10月14日，以銀行存款償還為期6個月的已到期的借款本息55200元，其中本金50000元，利息520元，收到銀行賬戶自動扣款回單，本金和利息分開兩張回單扣款單據(jù)。29.10月15日,匯款繳納公積金和社保共計52324.73元，其中企業(yè)承擔(dān)公積金11660元,企業(yè)承擔(dān)社保19365.28元，個人承擔(dān)公積金11660元，個人承擔(dān)養(yǎng)老保險9328元，失業(yè)保險274元，醫(yī)療保險37.45元。30.10月15日，開出支票發(fā)放上月工資98179.81元。挺急的，把數(shù)字算出來謝謝