同學(xué),你好 可以參考 1.計(jì)提工資 借:××費(fèi)用(管理/銷售等) 貸:應(yīng)付職工薪酬——工資 2.計(jì)提社保(企業(yè)部分) 借:××費(fèi)用(管理/銷售等) 貸:應(yīng)付職工薪酬——社保 3.次月發(fā)放工資時(shí) 借:應(yīng)付職工薪酬——工資 貸:其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金 4.上交杜保 借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 貸:銀行存款或現(xiàn)金 5.上交個(gè)人所得稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸:銀行存款或現(xiàn)金
6月份在發(fā)放工資時(shí)支付離職員工一部分出勤天數(shù)的社保錢,計(jì)算到工資內(nèi),6月份是不給他交社保的。5月份計(jì)提了工資——借:管理費(fèi)用 貸:應(yīng)付職工薪酬 但員工后期又要求交社保,自己承擔(dān)個(gè)人部分,員工將自己承擔(dān)部分和當(dāng)時(shí)補(bǔ)給員工的部分社保錢退回公司。 退回的這個(gè)錢應(yīng)該怎么做分錄? 借:銀行存款 貸:其他應(yīng)收——社保、醫(yī)保 應(yīng)付職工薪酬嗎? 那原來(lái)的那個(gè)管理費(fèi)用怎么處理?
員工社保是公司全部承擔(dān)的,申報(bào)工資的時(shí)候還是有將個(gè)人部分寫開(kāi)。因?yàn)槭亲龅南劝l(fā)再申報(bào),8月發(fā)了工資,9月才申報(bào),個(gè)稅也是9月扣。做賬我是,計(jì)提借,管理費(fèi)用-職工,貸,應(yīng)付職工薪酬。發(fā)放:借應(yīng)付職工薪酬,貸社保個(gè)人部分,貸個(gè)稅,銀行存款。但是這樣銀行存款發(fā)出去帶的金額和8月實(shí)際發(fā)放的金額就對(duì)不上了 ,或者說(shuō),個(gè)稅部分我應(yīng)該單獨(dú)做一個(gè)分錄計(jì)提嗎?九月做賬再來(lái)發(fā)放。那個(gè)人社保部分應(yīng)該怎么做呀,因?yàn)樯陥?bào)工資,填基本養(yǎng)老,醫(yī)療的時(shí)候有填。求求老師們救救孩子吧
2月份工資表里,有一個(gè)員工個(gè)稅少扣,在三月份發(fā)放2月份工資的時(shí)候,做了其他應(yīng)收, 借:應(yīng)付職工薪酬 借:其他應(yīng)收款 貸:銀行存款 貸:其他應(yīng)收社保 貸:其他應(yīng)收公積金 貸:個(gè)稅 少扣的這部分個(gè)稅,在做三月份的工資時(shí)在工資表中剪掉了這一部分,3月份計(jì)提工資是按減掉后工資計(jì)提的,4月份發(fā)三月份工資的時(shí)候怎么沖掉其他應(yīng)收那部分
老師您好,比如我三月份的社保,三月份當(dāng)月銀行就代扣款了。那我的分錄可不可以這樣寫借:管理費(fèi)用一社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)(公司承擔(dān)部分)。貸:其他應(yīng)收款一社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)(個(gè)人部分)。貸:銀行存款。四月份發(fā)放三月份工資的時(shí)候。做分錄借:應(yīng)付職工薪酬一工資(應(yīng)發(fā)數(shù))貸:其他應(yīng)收款一社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)(個(gè)人承擔(dān)部分)應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)稅貸:銀行存款。我之前是不計(jì)提工資和社保、公積金費(fèi)用的,請(qǐng)老師指點(diǎn)一下,謝謝!
老師,有一個(gè)離職員工一開(kāi)始不要報(bào)個(gè)稅,做的借:管理費(fèi)用-工資 貸:銀行存款 ,現(xiàn)在報(bào)了個(gè)稅5月份扣錢,把這部分個(gè)稅做其他應(yīng)收款,下次再發(fā)放的時(shí)候扣回來(lái),分錄的話怎么寫 分錄到時(shí)候
老師,銀行貨款到期自動(dòng)扣劃怎么做分錄
老師,4月工資5月發(fā)放,社保是當(dāng)月繳納,其他應(yīng)收款個(gè)人社保是不是有余額,余額為下月要繳納的社保?
公司向銀行借款需要繳納印花稅嗎
請(qǐng)問(wèn)增值稅申報(bào)表小微企業(yè)免稅額系統(tǒng)帶出的數(shù)據(jù)修改不了,按1%開(kāi)票,這里提示要按3%金額填入免稅額
單位6月份新進(jìn)來(lái)員工,公積金沒(méi)扣,現(xiàn)在7月份做了增員補(bǔ)報(bào),那6月份的個(gè)稅申報(bào)要報(bào)上嗎,還是等7月份扣完了再報(bào)呢,請(qǐng)問(wèn)下老師
老師 建筑行業(yè) 小規(guī)模納稅人企業(yè)所得稅的稅負(fù)率一般是多少的
對(duì)賬是一個(gè)一個(gè)看嗎,還是不懂順序,不會(huì)操作
我因?yàn)榉咒泴戝e(cuò),一月份的稅金及附加多了980.05,在第二季度4月份發(fā)現(xiàn)了然后做了紅沖并重新寫了正確的,導(dǎo)致第二季度稅金及附加就多了980.05,這個(gè)怎么調(diào)啊,老師?現(xiàn)在申報(bào)提交不了
老師,您好,我想問(wèn)下企業(yè)所得稅季度是有利潤(rùn)的,但是以前年度是虧損了,季度需要計(jì)提所得稅交稅嗎,還是直接彌補(bǔ)以前虧損不計(jì)提,有點(diǎn)懵哦
殘疾人保障金多于30人,要繳納,請(qǐng)問(wèn)這個(gè)30人是去年每個(gè)月的人數(shù)嗎?,我們?nèi)ツ暧械脑路?0人,有時(shí)候沒(méi)到30。這個(gè)要交嗎
這個(gè)員工離職了,我可以先做借:其他應(yīng)收款貸:銀行存款嗎?要下個(gè)月月初扣錢的時(shí)候
同學(xué),你好 嗯嗯,可以的
這個(gè)分錄要下個(gè)月月初扣錢做吧!
同學(xué),你好 嗯嗯,是的
等到下個(gè)月5月發(fā)4月工資的時(shí)候,我借:管理費(fèi)用-工資 貸:其他應(yīng)收款 銀行存款 這樣嗎
同學(xué),你好 嗯嗯,對(duì)的
那老師我用不用這樣做,借:其他應(yīng)收款貸:管理費(fèi)用-工資這樣
同學(xué),你好 不需要的
他這種應(yīng)該不用再做應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅這個(gè)科目了吧?
同學(xué),你好 沒(méi)有個(gè)稅,就不用