6月份在發(fā)放工資時支付離職員工一部分出勤天數(shù)的社保錢，計算到工資內(nèi)，6月份是不給他交社保的。5月份計提了工資——借：管理費用 貸：應(yīng)付職工薪酬 但員工后期又要求交社保，自己承擔(dān)個人部分，員工將自己承擔(dān)部分和當(dāng)時補(bǔ)給員工的部分社保錢退回公司。 退回的這個錢應(yīng)該怎么做分錄？ 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收——社保、醫(yī)保 應(yīng)付職工薪酬嗎？ 那原來的那個管理費用怎么處理？

如果3月工資是100（不含個人的社保部分），個人承擔(dān)社保是2，單位部分1 2月末計提3月的工資 借管理工資100（不含個人社保部分） 貸應(yīng)付職工工資100（不含個人社保部分） 3月繳納社保的時候 借管理費用社保單位部分1 其他應(yīng)收款個人部分2 貸銀存3 支付3月工資 借應(yīng)付職工工資100 貸銀存100 那這個其他應(yīng)收款社保個人承擔(dān)部分2怎么樣沖掉 實際單位也沒有扣下員工個人承擔(dān)的社保

老師，小規(guī)模勞務(wù)派遣公司，收入成本可不可以這么做分錄 收入服務(wù)費時 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入～服務(wù)費 應(yīng)付職工薪酬～工資 應(yīng)付職工薪酬～單位負(fù)擔(dān)的社保 發(fā)工資時 借：應(yīng)付職工薪酬～工資 貸：銀行存款 應(yīng)交稅費～個人所得稅 其他應(yīng)收款～個人社保 交社保時 借：應(yīng)付職工薪酬～單位負(fù)擔(dān)的社保 其他應(yīng)收款～個人社保 貸：銀行存款

老師早上好？我司個人承擔(dān)部分社保一直都是當(dāng)月社保當(dāng)月工資扣，但現(xiàn)在有4位員工走了（社保已繳納），但工資沒扣到，我可以把4位員工的個人承擔(dān)社保做賬沖平 借;管理費用_社保 貸:其他應(yīng)付款_社保（這是我購買社保，個人部分做的賬）

老師：我繳納社保時：借：應(yīng)付職工薪酬－社會保險費單位部分，借：其他應(yīng)收賬款一社會保險費個人部分，貸：銀行存款，現(xiàn)在我發(fā)工資時借：應(yīng)付職工薪酬一工資，貸：其他應(yīng)付款一員工個人社保個人負(fù)擔(dān)，貸：銀行存款。這上面其他應(yīng)付和其他應(yīng)收－社保個人部