你好,這個實(shí)際有業(yè)務(wù)的嗎?你的材料實(shí)際有沒有購入?
老師,你好!年前做的暫估成本,現(xiàn)在沒有取得發(fā)票,做匯算清繳,這個賬,是年度財務(wù)報表和年度企業(yè)所得稅申報表都要調(diào)整嗎??
老師你好,我們是小規(guī)模納稅人。 2023年做了暫估成本,2024年4月份用“以前年度損益調(diào)整”沖銷了暫估,然后又根據(jù)發(fā)票用“以前年度損益調(diào)整”做了新的帳。 現(xiàn)在這個情況,要做2023年所得稅匯算清繳,那年報的財務(wù)報表該怎么填呢?謝謝老師
老師你好,我們是小規(guī)模納稅人。 2023年做了暫估成本,2024年4月份用“以前年度損益調(diào)整”沖銷了暫估,然后又根據(jù)發(fā)票用“以前年度損益調(diào)整”做了新的帳。 現(xiàn)在這個情況,要做2023年所得稅匯算清繳,那年報的財務(wù)報表該怎么填呢?謝謝老師
老師你好,我們是小規(guī)模納稅人。 2023年做了暫估成本,2024年4月份用“以前年度損益調(diào)整”沖銷了暫估,然后又根據(jù)發(fā)票用“以前年度損益調(diào)整”做了新的帳。 現(xiàn)在這個情況,要做2023年所得稅匯算清繳,那年報的財務(wù)報表該怎么填呢?謝謝老師
老師你好,我們是小規(guī)模納稅人。 2023年做了暫估成本,2024年4月份用“以前年度損益調(diào)整”沖銷了暫估,然后又根據(jù)發(fā)票用“以前年度損益調(diào)整”做了新的帳。 現(xiàn)在這個情況,要做2023年所得稅匯算清繳,那年報的財務(wù)報表該怎么填呢?謝謝老師
老師,請問有加工收入,要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎,結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)成品成本還是銷售成本?
老師,假如供應(yīng)商24年給我們補(bǔ)貼款是20萬,假如我們訂20萬的貨他們會給20萬的貨。在沒有收到發(fā)票前我們的賬務(wù)處理是,借 庫存商品 20萬 貸 預(yù)付賬款20萬。收到發(fā)票后知道其進(jìn)項稅是2.3萬且是專票,因此我們又對專票進(jìn)行認(rèn)證,然后進(jìn)行賬務(wù)處理 借 庫存商品-2.3萬 貸 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅 -2.3萬。貨已經(jīng)銷售完畢,但后來檢查又覺得這樣做不對,因為這個是供應(yīng)商給的補(bǔ)貼款,應(yīng)該是要沖減成本,又進(jìn)行了賬務(wù)修改, 借主營業(yè)務(wù)成本 -20萬 預(yù)付賬款-20萬?,F(xiàn)在又感覺不對,老師能幫忙捋一捋嗎
老師,請問小規(guī)模的增值稅需要計提嗎
老師,填寫職工薪酬支出及納稅調(diào)整表,賬載金額、實(shí)際發(fā)生額、稅收金額分別怎么取數(shù)啊
出口退稅發(fā)票稽核是稽核什么、稽核時間嗎
電商企業(yè)有稅負(fù)率嗎?謝謝你了
怎么預(yù)繳外省稅務(wù)局增值稅,之前經(jīng)辦人已經(jīng)走了,用誰的身份進(jìn)去,現(xiàn)在的辦稅員身份進(jìn)去嗎
老板父母租的鋪面無償給老板開公司當(dāng)辦公室,雙方都需要交什么稅
以前就是我們會把那個加班工資兩個周六的會顯現(xiàn)出來,就可能一一個周六是500,兩個就是各500,那現(xiàn)在的話就是站在那個勞動法的角度上的話,是不是。他們就建議就是可以把周六的這個加班的時間,然后就是怎么樣平攤到合理的。然后就算的是周一到周五的這種加班,可能周一到周五的就按算7點(diǎn)5個小時這樣子。然后每天少的那個半個小時就勻到周六里面去。如何計算這個工資表合理呢
2024年企業(yè)所得稅匯算清繳,不想退稅367.98元,在45項其他中調(diào)增了90282.33,退稅金額就是0元,但是公司固定資產(chǎn)原值只有59362.84元,本年折舊和稅收折舊都是5097.27元,沒有一次性抵扣。是不是調(diào)增45項其他有沖突??謝謝老師。
材料一直沒有發(fā)票,這個是先暫估,后面想到有材料回來,后面一直沒回來就沒有實(shí)際業(yè)務(wù)購入了
借,應(yīng)付賬款, 貸原材料借,原材料貸,利潤分配,未分配利潤匯算清繳,納稅調(diào)增。
這個賬務(wù)處理是做到今年的。
這個暫估材料是2023年的,然后我的年報財務(wù)報表已經(jīng)報了,但是這個暫扣材料一年了,數(shù)據(jù)都沒有發(fā)票回來,所以現(xiàn)在我想做調(diào)整,因為我要報2023年企業(yè)所得匯算清繳年報,我現(xiàn)在如果做調(diào)增的話,那我的未分配利的金額就跟去年的對不上了,這樣子有風(fēng)險嗎
好這樣的沒有風(fēng)險呀。
我這個暫購材料是虛增的,不是實(shí)際業(yè)務(wù),因為當(dāng)時想到暫估材料,然后想要有發(fā)票回,因為老板說了后面不會有發(fā)票,因為他做加工的,所以我只能現(xiàn)在做調(diào)整的話只有4月份是做調(diào)整,然后來申報這個年報,調(diào)整的話能不能不調(diào)整完,我是小規(guī)模公司
不可以,抵扣了多少,需要調(diào)整多少?
小規(guī)模納稅人公司,但是我沒有抵扣,我只是暫估了材料35萬
匯算清繳調(diào)整的就是所得稅,沒有說增值稅,你當(dāng)時做了成本費(fèi)用多少,你現(xiàn)在需要調(diào)增出來多少?
我當(dāng)時的成本費(fèi)用是35萬,那我現(xiàn)在想調(diào)出20萬出來
不可以的,必須全部調(diào)增,你不能選擇,沒得選擇。
這樣的就算35萬,我一次性就調(diào)完這個暫購材料的成本的35萬,然后就一下子要交這個企業(yè)所得稅
對的是的,調(diào)增之后有盈利的需要交稅。
那我現(xiàn)在調(diào)整的話,那我2023年的那個年度的匯算清繳的那個年報報表數(shù)據(jù)會跟去年的2023年12月的年底的報表,財務(wù)報表數(shù)據(jù)不對哦,這個沒有影響吧
這個不影響的,你只需要匯算清繳納稅調(diào)增了就行。
那我現(xiàn)在調(diào)增的話,那我4月份做這個分錄就可以的對嗎,我該做兩筆什么分錄
可以的 借,應(yīng)付賬款, 貸原材料借,原材料貸,利潤分配,未分配利潤
好的,謝謝老師
不用客氣,工作愉快