老師您好，2021年度企業(yè)所得稅匯繳完后可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額300萬，2022年第一季度企業(yè)所得稅預(yù)交申報(bào)時(shí)產(chǎn)生應(yīng)納稅所得額10萬，以用虧損彌補(bǔ)掉第一季度不交稅?，F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)企業(yè)所得稅匯繳數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，需要調(diào)增繳稅，彌補(bǔ)的虧損額按300彌補(bǔ)？還是按300減10彌補(bǔ)？

老師，2021年12月份的時(shí)候利潤(rùn)總額是虧損30萬，2022年5月匯算清繳的時(shí)候調(diào)增了20萬，2022年6月申報(bào)當(dāng)年企業(yè)所得稅時(shí)，彌補(bǔ)以前年度虧損是按虧損的30萬減除，還是匯算清繳后虧損的10萬減除？

企業(yè)所得稅匯算清繳廣宣費(fèi)費(fèi)表 2021年度填寫本年不符合條件的支出 600萬是沒取得發(fā)票 調(diào)整了 今年2022年度匯算清繳取得發(fā)票了 那我今年要扣除 該怎么填表

我們公司2022年度的時(shí)候付了一筆所屬期2021年度的費(fèi)用10萬。2021年度的時(shí)候沒有計(jì)提該筆費(fèi)用?，F(xiàn)在稅審要求2022年度企業(yè)所得稅調(diào)增這筆10萬。那我可以更正2021年度的企業(yè)所得稅，調(diào)減10萬嗎？（2021年度未計(jì)提）。

請(qǐng)問老師，2022年的企業(yè)年金計(jì)提未支付，也沒有取得發(fā)票，企業(yè)所得稅匯算清繳調(diào)增處理啦，2023年6月份支付取得發(fā)票了。請(qǐng)問這個(gè)23年匯算清繳需要調(diào)減嗎？