老師好 比如去年暫估了一筆成本：62萬人民幣 我們是按照含稅價來暫估的 然后今年收到了一張發(fā)票62萬人民幣 但62萬這部分進(jìn)項稅額是可以抵扣的 那我沖銷去年的暫估 是不是也是把62萬人民幣全部沖銷？成本的話就按照不含稅價來錄 這種情況可以的吧
你好 你沖暫估成本的時候按照不含稅金額沖 進(jìn)項稅可以正常抵扣的哈
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老師，請問一下個體戶20年全年開票28萬，然后我們是2021年8月接的賬，法人給錢要我們做20年全部的賬 ，但是20年開票了但是一張成本發(fā)票都沒有，已經(jīng)被稅局罰款過了，那么2020年的我能不能按照收入暫估80%成本，然后21年1月沖了20年做賬暫估額數(shù)??？確定沒有發(fā)票的。我是考慮到20年已經(jīng)罰款了，要是我沖了沒有影響吧？
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您好，我們是一家藥業(yè)公司，21年 暫估了50萬的成本借:庫存商品 貸:應(yīng)付賬款－暫估款 22年匯算清繳前回來了一部分，我調(diào)增了差額部分，沒有全部回來我需要紅沖之前暫估的 借:庫存商品（負(fù)數(shù)）貸:應(yīng)付賬款-暫估款（負(fù)數(shù)），做了這些我需不需要按照真實收到的部分做進(jìn)去庫存，那差額部分怎么做，相對應(yīng)的稅費(fèi)怎么做，老師可以給我寫個分錄嗎？好難啊
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您好，我們是一家藥業(yè)公司，21年 暫估了50萬的成本借:庫存商品 貸:應(yīng)付賬款－暫估款 22年匯算清繳前回來了一部分，我調(diào)增了差額部分，沒有全部回來我需要紅沖之前暫估的 借:庫存商品（負(fù)數(shù)）貸:應(yīng)付賬款-暫估款（負(fù)數(shù)），做了這些我需不需要按照真實收到的部分做進(jìn)去庫存，那差額部分怎么做，相對應(yīng)的稅費(fèi)怎么做，老師可以給我寫個分錄嗎？好難啊
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老師，以前會計去年暫估了15萬成本沒沖一直掛賬上，我們討論了一下，說直接借：主營業(yè)務(wù)成本-150000，貸：應(yīng)付賬款-暫估-150000，這正常來說是不合規(guī)，但為了避免更正匯算清繳要補(bǔ)稅和滯納金之類的，商量了一個補(bǔ)救的方法就直接沖了在今年找票，如果按他們這么說的做了這個不合規(guī)的分錄沖的話對我自己本人會不會有什么影響?。?/p>
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老師您好我問的問題有點復(fù)雜，稅務(wù)局打電話要查我們2021年的賬，說有疑點，我們報的個人經(jīng)營所得是查實征收的，2021年12份月的賬，之前的會計是按暫估的成本費(fèi)用入賬的，等到2022年1月底這筆暫估的成本發(fā)票開回來了，會計就把應(yīng)付賬款，銷售費(fèi)用返方向沖銷了，然后按照實際發(fā)票入了成本費(fèi)用，但是這筆成本費(fèi)用是不是就變成一月份的了，報稅系統(tǒng)上的成本費(fèi)用也沒有改過來，我現(xiàn)在有點蒙蒙的
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教師，您好，繳納工會經(jīng)費(fèi)時，要用到應(yīng)付職工薪酬科目嗎？可以，直接借管理費(fèi)用-工會經(jīng)費(fèi)，貸，銀行存款嗎？
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老師，企業(yè)所得稅年報，2023年盈利標(biāo)紅“使用境內(nèi)所得彌補(bǔ)”2922815.17，應(yīng)該要彌補(bǔ)掉標(biāo)黃的2922815.17-150237.17-2965273.41=193295.41，如果2024年再盈利的話，2024年的利潤-193295.41吧？為什么表上可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額是150237.17+2965273.41=3116110.58，這個金額2023年的盈利不是已經(jīng)抹不掉一部分了嗎？
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沖銷成本按照不含稅金額沖 那還有余額掛在賬面上啊
你好? 等下次有成本來了再繼續(xù)沖的哈
沒有了呀。。。暫估的是62萬成本 來的也是62萬的發(fā)票 只不過發(fā)票里面有一部分稅金可以抵扣
你好? 是的 抵扣了就不影響損益了? 你暫估成本沖不完的哈
那剩下的余額咋整？
你好? ?要不就等下次成本來了沖? 要不就把多暫估的成本減少?
減少不就也是沖銷嘛哈哈哈
你好? 其實就是減少成本? 不是沖之前的暫估的哈
加油 等你的好評哦